Закрытие операционного дня

Добавить в «Нужное»

Обновление: 4 июля 2017 г.

Срок оплаты платежного документа не входит в перечень реквизитов, обязательных к оформлению, указанных в ст. 9 Закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете». Счет на оплату товаров, работ, услуг, хотя и не является обязательным документом, значительно упрощает систему расчетов между контрагентами, срок действия счета на оплату по законодательству не установлен.

Срок указан в договоре или на счете

Срок действия данного платежного документа указывается в договоре между сторонами. В зависимости от того, как выставлен счет на оплату, срок его действия будет считаться различным (таблица 1).

Условия выставления счета, срок действия указан Срок действия
Счет на оплату выставлен как оферта, срок действия указан на счете После окончания данного срока в случае неоплаты счета он не будет являться офертой организации, его выставившей (ст.ст.443, 440 ГК РФ).
Счет выставлен, срок действия указан в договоре В течение срока, указанного в договоре, продавец не может изменить ценовые условия поставки товара, оказания услуги, выполнения работы.

Если счет на оплату товаров, работ, услуг выставлен как оферта, то он содержит обязательные реквизиты счета на оплату и дополнительные, которые придают данному счету признаки договора между сторонами.

К обязательным реквизитам относятся наименование сторон, их банковские реквизиты, адреса, наименование товара, работ, услуг, цена за единицу товара, количество, обязательное указание ставки и суммы налогов, входящих в стоимость товара, общая сумма, подлежащая уплате.

В качестве дополнительных реквизитов, придающих счету на оплату признаки договора (счета-оферты), указываются:

  • срок поставки;
  • условия погрузки товара;
  • обязательства сторон;
  • штрафы, скидки и т.д.

Счет выставлен без указания срока действия

Неуказание срока, в течение которого счет является действительным, не будет являться нарушением законодательства, но при этом могут возникнуть некоторые особенности по платежам.

Информация о сроке действия счета отражается:

  • в договоре (контракте), который заключают стороны, на поставку определенного вида товара, оказания услуги, выполнения работ;
  • в тексте счета на оплату товаров, работ, услуг.

В данных случаях обязательства могут быть исполнены в различные сроки (таблица 2).

Условия отражения срока действия Исполнение обязательств (срок действия)
Срок не указан в счете на оплату, но отражен в договоре, контракте, заключенном сторонами Обязательства должны быть исполнены в сроки, отраженные в договоре.
Срок не указан в счете на оплату и не отражен в договоре, заключенном сторонами сделки Обязательства могут быть исполнены в любой срок, так как в этом случае счет считается выписанным без ограничения срока.

Срок оплаты определен исключительно моментом получения счета

Также на практике возникают случаи, когда срок оплаты определяется моментом получения счета на оплату товаров, работ, услуг (таблица 3).

Условия отражения срока действия Исполнение обязательств (срок оплаты)
В договоре отражено, что товар должен быть оплачен «непосредственно до или после его передачи продавцом». Обязательства должны быть исполнены в сроки, достаточные для перевода безналичного платежа.
Срок указан в договоре как количество банковских дней со дня выставления счета. Обязательства могут быть исполнены в любой срок, так как в этом случае счет считается выписанным без ограничения срока.

Указание продавцами сроков действия на счете на оплату работ, товаров, услуг является определением промежутка времени, в течение которого они обязуются не повышать цены на указанные товары.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс .

Бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Перед тем как перепечатывать образец, как правило советуем качественно исследовать изложенные в нем ссылки закона. В настоящем они могут утратить актуальность. Правильный пример поможет в устранении незнания при печатании ответственного обращения. Это даст способ сэкономить на найме юриста. Сэкономленные деньги для руководителя радостны.

Операционный день – часть рабочего банковского дня, которая предназначена для обслуживания клиентов по большинству банковских операций, в некоторых банках – по всем операциям. Операционный день, как понятие, не раскрывается ни в банковских правилах, ни в действующем законодательстве, однако его условия четко соблюдаются в этой деятельности. Продолжительность дня для всех операций, может быть определена непосредственно самим банком, с соблюдением основных требований закона в этой части. Кроме того, иная продолжительность операционного дня может быть установлена специальным договором банковского счета для отдельного клиента.

ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЬ

ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЬ ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЬ — первая половина рабочего дня банка, в течение которой производится прием документов, в тч. платежных.

См. также в других словарях:

Операционный День — См. День банковский Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов

ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЬ — см. ДЕНЬ БАНКОВСКИЙ. Райзберг Б.А. Лозовский Л.Ш. Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. 2 е изд. испр. М. ИНФРА М. 479 с. 1999 … Экономический словарь

Операционный день — (operational day) часть рабочего дня в банке, отведенная для приема и обслуживания клиентуры … Экономико-математический словарь

Slovar lopatnikov.ru/] EN FR Тематики экономика EN oper … Справочник технического переводчика

Операционный день — 1.3. Кредитная организация самостоятельно определяет продолжительность операционного дня, представляющего собой операционно учетный цикл за соответствующую календарную дату, в течение которого все совершенные операции оформляются и отражаются в… … Официальная терминология

ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЬ — (банковский день) часть рабочего ДНУ банка, в течение которой производите; обслуживание клиентов по всем ил большинству банковских операций В действующем законодательстве и бан1 ковских правилах понятие О.д. прямо не раскрывается.… … Энциклопедия юриста

ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЬ — часть рабочего дня, отведенного для приема и обслуживания клиентуры в банках и выполнения банковских операций по кредитованию, расчетам, приему и выдаче наличных денег и др. Документы, поступившие в банк по окончании О.д. отражаются в балансе… … Энциклопедический словарь экономики и права

операционный день — первая половина рабочего дня банка, в течение которой производится прием документов, в тч. платежных. * * * (англ. operating day) обычно первая половина рабочего дня кредитной организации, в течение которой производится прием от клиентов… … Большой юридический словарь

ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЬ — в банковской практике время рабочего дня, в течение к рого работники банка принимают документы клиентов. Определяется в каждом банке в приказном порядке. Банк может установить клиенту график обслуживания … Финансово-кредитный энциклопедический словарь

Операционный день — часть рабочего дня, отведенная для приема и обслуживания клиентуры в банках и выполнения банковских операций по кредитованию, финансированию капитальных вложений, расчетам, приему и выдаче наличных денег … Краткий словарь основных лесоводственно-экономических терминов

Фильмы

  • Я сын твой, Москва.. 1977 — Рассказ о москвичах разных поколений, нравственной красоте и духовном богатстве советского человека.
  • Больше света.. 1987 — История нашей страны с 1917 года до наших дней на материалах кинохроники.
  • Не совместимо с жизнью.. 1989 — О железнодорожной катастрофе в Башкирии.
  • ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЬ — часть рабочего дня банковского учреждения, регламентированная внутренним режимом ее работы, в пределах которой банковское учреждение имеет возможность осуществлять передачу, обработку и прием расчетных документов в электронном виде (Инструкция о межбанковских расчетах в Украине, утвержденная постановлением Правления НБУ от 27.12.99 М 621);

    Операционный день — часть рабочего дня банка или другого учреждения — члена платежной системы, на протяжении которой принимаются от клиентов документы на перевод и документы на отзыв и можно, при наличии технической возможности, осуществить их обработку, передачу и выполнение. Продолжительность операционного дня устанавливается банком или другим учреждением — членом платежной системы самостоятельно и закрепляется у них внутренним нормативным актом (Закон Украины » О платежных системах и переводе денег в Украине» от 05.04.2001 № 2346-Ш);

      » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Содержание понятие «Операционный день в банке» и его составные части

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Операционный день- это операционный учетный цикл за соответствующую календарную дату в течении которого все совершенные операции оформляются и отражаются в бухгалтерском учете по балансовым и внебалансовым счетам составлением ежедневного баланса.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Операционный день- это период в течении которого происходит переход из одного фиксированного финансового состояния в другое.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Операционный день- это часть рабочего дня банка, отведенная для приема и оказанию услуг клиентам.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Операционный день- это деятельность банка в течении рабочего дня, которая связана с приемом оформления, контролем первичных учетных документов клиентов и банка, отражение их в бухгалтерском учете, завершением обработки информации и формированием ежедневного баланса.

      » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Структурная характеристика операционного дня.
      » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Основные задачи операционного дня. ;font-family:»Arial»;color:#000000;background:#ffffff» xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Формирование полной и достоверной информации;font-family:»Arial»;color:#000000;background:#ffffff» xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Контроль за наличием и движением денежных средств

    ;font-family:»Arial»;color:#000000;background:#ffffff» xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>3) Обеспечение клиентов банка своевременной и точной информацией

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>__________________________________________________________________

      » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Операционное время: содержание, продолжительность, особенности.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Операционное время- Это период в течении которого совершаются банковские операции и другие сделки, а также период документооборота и обработки учетной информации, обеспечивающей оформление и отражение в б/у операции, совершенных в этот период за соответствующую календарную дату составлением ежедневного баланса.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Продолжительность операционного времени для соответствующих операций (служб ВСП, их совершающих) определяется КО самостоятельно исходя из режима работы служб или ВСП и конкретных условий проведения операций.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Если режим работы служб или ВСП, совершающих операции не совпадает с режимом работы бухгалтерской службы, продолжительность операционного времени для таких операций устанавливается в рамках периода, предусмотренного режимом работы, соответствующих служб или ВСП в целях обеспечения завершения бухгалтерской службы операционного дня.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Операции совершенные такими службами или ВСП в соответствии с их установленным режимом работы после операционного времени оформляется первичными документами на календарную дату фактического совершения операции и отражаются в б/у следующем операционным днем.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Особенности:

      » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Особенности начала операционного дня.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Время начала и окончания операционного дня и банковского дня устанавливаются приказом или распоряжением руководителя банка.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Начало операционного дня характеризуется балансом на начало дня и датой операционного дня.

      » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Основание для изменения состояния операционного дня.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Изменение состояния операционного дня банка осуществляется на основании ввода банковских документов, вызывающих выполнение банковских операций, меняющий текущее сальдо на счетах:

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>1гр.- выполнение внутрибанковских проводок

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>2гр.- операции по кассе

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>3гр.- ввод платежных документов

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>4гр.- ввод документов от филиала

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>При выполнении операций, меняющих атрибуты счетов, условия договоров, изменение состояния операционного дня не происходит.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Основанием для ввода информации в программное обеспечение является наличие соответствующим образом, оформленным бумажным документом.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Информация последовательна (документ за документом) переносится в программу. При этом устанавливается некоторое промежуточное состояние документа.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Документ в этом состоянии не меняет текущее сальдо на счете.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Перевод документа в статус проведен, осуществляется по отработанной банком технологии.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>

      » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Контроль на допустимость оплаты, который осуществляет бухгалтер на своем рабочем месте визуально с экрана, либо по контрольной распечатки. » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>
      » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Основные задачи операционного дня.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>_______________________________________________________

      » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Особенности отражения банковских операций, оформленных в послеоперационное время и в выходные дни.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Операции, совершенные в выходные дни оформляются первичными учетными документами на календарную дату фактического совершения операции и отражаются в б/у следующего операционного дня.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Операции, совершенные в праздничные дни оформляются первичными учетными документами на дату фактического совершения операции и могут быть отражены в б/у одним из способов:

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>-Как отдельные операционные дни

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>-как отраженные в б/у днем следующего за праздничным.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Ежедневный баланс должен быть составлен до 12 часов местного времени следующего рабочего дня.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Сводный баланс- составляется до 12 часов следующего рабочего дня после составления баланса по операциям непосредственно выполненным КО.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Все документы, поступающие в операционное время подлежат оформлению и отражению по счетам КО в этот же день.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Документы, поступившие в после операционное время отражаются по счетам на следующий рабочий день.

      » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Особенности отражения банковских операций с использованием дистанционных технологий обслуживания клиентов.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Документы, поступающие в электронном виде и меняющее состояние счетов относятся к следующим группам:

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>1.Документы, которые готовятся в филиале

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>2.Документы клиентов, поступающие с использованием клиент-банка

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>3. Документы из банков –корреспондентов.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>4. Документы, сформированные дилинговыми системами.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Все приведенные документы подлежат контролю:

      » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Контроль на допустимость оплаты, который осуществляет бухгалтер на своем рабочем месте визуально с экрана, либо по контрольной распечатки. » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Контроль правильности заполнения документов, которые осуществляются визуально в основном процессе ввода документов.
      » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Особенности завершения операционного дня » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Завершение операционного дня выполняются следующие операции:

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>1.Проведение соответствующих документов в оплату

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>2.Выдача всех необходимых отчетов. (ежедневный, декадный, месячный, ежеквартальный)

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>3.Фиксация состояния базы данных, создание её копии и перенос ее на сервер.

      » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Роль учетно-операционной работы в деятельности банка.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>12,13 вопрос

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>_________________________________________________________________

      » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Содержание учетно-операционной работы.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Состоит в следующем:

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>1.Открытие и введение счетов клиентов

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>2.Прием и проверка правильности платежно-расчетных документов, поступающих от клиентов и служащих которые является основанием для совершения расчетных операций.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>3.Прием и проверка правильности кассовых документов.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>4.Формирование и изготовление внутренних документов для внутри банковских операций.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>5.Контроль за своевременность совершения платежей.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>6.Подготовка документов для их отражения в б/у.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>7.Ведение регистров б/у.

      » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>Задачи учетно-операционной работы.

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>1.Быстрое, четкое и качественное обслуживание клиентов

    » xml:lang=»ru-RU» lang=»ru-RU»>2.Своевременное и точное отражение банковских операций в б/у.

    Во всех банках действует собственное расчетно-кассовое время обслуживания. Платежный день в Сбербанке продолжается ровно столько, сколько длится работа электронных систем. Для каждого клиента на сегодняшний день может быть установлен определенный график обслуживания, а для тех, кто пользуется платежными системами, транзакции, могут выполняться круглые сутки.

    Срок исполнения платежного поручения

    Банковские учреждения устанавливают собственные правила приема и обработки платежей. Однако, если речь идет о защищенных статьях расходов, то их рассмотрение и обработка имеет четкие установленные сроки, также, как и платежи с пометкой «срочные».

    Каждое представительство имеет свой график работы, соответственно центральное отделение сбербанка работает без выходных. Зайдя на сайт представительств можно ознакомиться конкретно с графиком работы каждого из них. Помимо этого, имеется информация, согласно которой можно узнать контактные телефоны в конкретном городе или подобрать максимально близко расположенный офис.

    Согласно регламенту работы, Сбербанк обрабатывает платежи, которые были оформлены согласно установленным нормам. В частности, исполнения по платежам проводится в рабочие дни, кроме выходных и праздничных дней. Узнать, до скольки сбербанк проводит платежные поручения, можно непосредственно у того, с кем был заключен контракт на обслуживание или представителя банка.

    Внутренними правилами банка установлен срок обработки платежных поручений

    Таким образом, исполнение финансовых документов, полученных от клиента, производятся на основании поступающих документов в банк:

    • в бумажном виде – с 9:00 по 15:00;
    • в электронном варианте с 09:00 по 17:00, а по пятницам и предпраздничные дни обработка производится в период с 09:00 по 16:00.

    Все инструкции по обработке платежей выполняются на протяжении двух дней, после поступления документов в банк.

    Стоит отметить, что платежный день в Сбербанке — это период времени, на протяжении которого может функционировать учреждение. Момент открытия электронной платежной системы знаменует начало рабочего дня. Как только такие системы завершают свою деятельность, прекращается и банковский платежный рабочий день. В этот период времени могут происходить самые различные транзакции, которые входят в компетенцию Сбербанка.

    Правила обработки срочных платежей

    Они могут рассматриваться банком на протяжении определённого установленного периода. Платежи, которые имеют статус «неотложный платеж”, сбербанк рассматривает моментально. Они, как правило, имеют пометку «неотложный”, их могут проводить даже по завершении операционного времени, в соответствии с определенным перечнем валют и при наличии лимита суммы, установленных на счете клиента банка.

    Стоит также отметить, что Сбербанк ввел новации для своих корпоративных клиентов, предложив им время обработки платежей (только для корпораций). Таким образом, те пользователи, которые обмениваются финансовыми документами через систему «Сбербанк Бизнес Онлайн» имеют все шансы использовать время с 07:00 по 23:00, также внедрена возможность использования времени как в выходные, так и в праздничные дни.

    Таким образом, внедрение информационных технологий позволяет поставить свой бизнес на поток, тем самым расширяя границы и не завися от временных рамок.

    Для корпоративных клиентов сроки рассмотрения платежных поручений уменьшаются

    Инновации в современном банковском мире

    Работа в программном обеспечении Сбербанка «бизнес онлайн” в режиме реального времени не составляет большого труда, так как понятный и удобный интерфейс, разработанный специалистами банка, позволит осуществлять массу операций без траты времени на переезды и подписание обильного количества бумаг.
    Преимуществ в работе с электронной системой множество, однако особенно выгодна опция срочный платеж, благодаря которому в круглосуточном режиме клиенты могут совершать транзакции на своём счету.

    1.7. 1. Начало операционного дня

    104. Перед началом операционного дня начальники (заместители) ЦОУ, ОПС обязаны:

    1) вскрыть кладовые в соответствии с Инструкцией о ведении кассовых операций;

    2) выдать на рабочие места:

    · квитанционные тетради ф.1, ф.47, подписной полис (в автоматизированном – в случае отсутствия электроэнергии, технических неполадок и др.); в неавтоматизированном – с проставлением оттиска КПП на ф.1, реестре ф.10 (если она выдается в первый раз);

    · именные вещи под расписку в журнале выдачи и приема именных вещей, шкатулок с предварительной проверкой оттиска ПШ на соответствие дате текущего дня с последующим контролем в течение операционного дня перевода часов на ПШ ежечасно (при наличии 8-колесного ПШ);

    · шкатулки для хранения ценностей под расписку в журнале;

    · наличные денежные средства под расписку в книге ф.55;

    · обеспечить необходимым ассортиментом ГЗПО, филателистической продукции, конвертов, открыток, ТНП и др., эксплуатационными материалами и необходимой производственной документацией;

    3) выдать для доставки по ф.23 заказные бандероли и мелкие пакеты.

    105. До начала операционного дня работники операционных окон производственных объектов должны:

    1) привести себя в порядок, переодеться в форменную одежду, прикрепить на одежду бейджи с указанием должности и Ф.И.О;

    2) проверить готовность к работе компьютеров, кассовых аппаратов, почтового оборудования и т.д.

    3) обеспечить порядок на рабочем месте;

    4) получить квитанционные тетради, именные вещи и шкатулки в соответствии с пунктом 104.

    106. В неавтоматизированных производственных объектах, кроме указанных в пункте 105, необходимо:

    1) проверить наличие неиспользованных квитанций в соответствующих квитанционных тетрадях;

    2) проставить оттиск ПШ с датой данного дня на копии первой выданной клиенту квитанции в ф.1 и ф.47. На последующих страницах квитанционных тетрадей, проставляются число и месяц от руки.

    107. Работникам, предоставляющим услуги, выдается аванс ГЗПО, филателистической продукции, конвертов, открыток, ТНП и др. под расписку-обязательство для бесперебойного обеспечения предоставления услуг.

    108. Расписка-обязательство хранится в кассе начальника производственного объекта как денежный документ и обновляется по мере необходимости.

    109. Руководители структурных подразделений, начальники производственных объектов, (участков) и их заместители не реже одного раза в месяц проверяют наличие у работников авансов и своевременность их пополнения. О результатах проверки на обороте расписки-обязательства делается следующая отметка: «Проверено 25.05.05 г.»и ставится подпись.

    1.7. 2. Окончание и подведение итогов операционного дня

    110. В конце операционного дня работники операционных окон производственных объектов обязаны:

    1) в квитанционных тетрадях ф.1, ф.47 на копии последней заполненной квитанции подвести итоги по видам почтовых отправлений с указанием количества и суммы и подтвердить запись подписью;

    2) распечатать операционный дневник из ПК с итогами по всем видам;

    3) составить кассовую справку ф. МС-42 в соответствии с Инструкцией о ведении кассовых операций;

    4) сдать наличные деньги за принятые почтовые отправления начальнику или его заместителю;

    5) передать на контроль извещения ф.22 на выданные почтовые отправления, которые ежедневно подбираются по возрастанию порядковых номеров;

    6) подобрать и подшить входящие и исходящие накладные ф.16 и реестра ф.11, подвести итоги движения почтовых отправлений за операционный день. Итоги подводятся на последнем листе накладной ф.16, при отсутствии места итоги выводятся по ф.18 В производственных объектах, где ведется одна нумерация для всех регистрируемых почтовых отправлений, итоги подводятся по видам. Остатки выводятся в случае поступления (выдачи) регистрируемых почтовых отправлений;

    7) сдать под расписку начальнику (заместителю) ЦОУ, ОПС именные вещи (предварительно очищенные), квитанционные тетради;

    8) выключить электрооборудование и ПК, привести в порядок рабочее место и закрыть на ключ рабочий стол.

    111. По окончании операционного дня начальники (заместители) ЦОУ, ОПС обязаны:

    1) принять от работников под расписку квитанционные тетради, именные вещи, шкатулки, принятые почтовые отправления после отхода почты;

    2) проверить правильность подведение итогов в ф.1, ф.47, кассовой справке ф. МС-42, правильность оформления производственной документации (реестров ф.10,ф. 11, накладной ф.16, извещений ф.22, книги ф.8 и ф.23);

    3) проверить правильность подсчета и выведения по документам итогов принятых, полученных, выданных и отправленных почтовых отправлений и соответствия остатков по книгам и документам;

    4) принять не доставленные заказные бандероли и мелкие пакеты в кладовую по ф.23;

    5) факт проверки подтвердить подписью на всех документах и книгах ф.8 и ф.23;

    6) занести данные с первичных документов в дневник ф.130 и заполнить ф.2а;

    7) просмотреть книгу жалоб и предложений на наличие в ней записи;

    8) заполнить журнал производственного контроля;

    9) осмотреть рабочие места: приведены ли в порядок, не осталось ли на них почтовых отправлений и документов, а также не сданных на хранение шкатулок;

    10) закрыть и опечатать кладовые в соответствии с Инструкцией о ведении кассовых операций.

    Основнымифункциями модуля (АБС) «Операционныйдень банка» являются:

    1.Ведение клиентов и счетов (ввод новогоклиента; корректировка реквизитовклиента; закрытие клиента; формированиезапроса по реквизитам клиента; открытиесчета клиента; корректировка реквизитовсчета клиента; формирование запроса посчету клиента; формирование запроса побалансу счета; закрытие счета).

    2.Ведение бухгалтерских операций (АБСдолжна выполнять ручные проводки;депозитные и кредитные операции;конверсионные сделки; начислениепроцентов; переоценку остатков счетовв иностранной валюте).

    3.Осуществление межбанковских расчетов(денежные переводы в системе BISS;денежные переводы через смежные системы,отзыв денежных переводов, прием иобработка входящих денежных переводов,прием и обработка системных сообщенийи др.).

    4.Формирование и обработка SWIFT-сообщений.

    5.Проведение кассовых операций (вводкассовой операции, формирование кассовыхдокументов, формирование отчетностипо кассовым операциям, работу с курсамивалют и т.п.).

    6.Учет доходов и расходов.

    8.Формирование журналов работы пользователей(дата и время осуществления операций всистеме, идентификатор пользователя,идентификатор АРМа, с которого былаосуществлена операция и др.).

    9.Накопление статистики.

    10.Формирование отчетов.

    11.Ведение нормативно-справочной информации.

    Внастоящее время существует не одинвариант решения «Операционного днябанка», разработанные различнымифирмами-разработчиками программногообеспечения для банков. Каждый из нихимеет свои особенности, однако порядоквыполнения операций (алгоритм) одинаков(рисунок 1).

    Рисунок3 – Порядоквыполнения операций по решению

    задачкомплекса «Операционный день банка»

    1.Процедура открытия-закрытия счетов.Началу операционного дня банкапредшествует ряд подготовительныхмероприятий, которые могут проводитьсякак до начала операционного дня, так ипосле окончания предыдущего дня.

    2.Формирование и контроль первичныхплатежных документов. С момента открытиябанка для клиентов начинается операционныйдень банка. Первичные платежные документымогут поступать как лично от клиента вбумажном виде, так и в электронном видеиз систем дистанционного обслуживанияили формироваться в процессе деятельностибанка. Приемом платежных документов отклиентов занимается ответственныйисполнитель.

    Впроцессе обработки платежные документыпроходят визуальный, логический контроль.

    3.Маршрутизация документов. Документы,прошедшие контроль, поступают на этапмаршрутизации, заключающийся в определениидальнейшей технологии обработкидокумента, т.е. распределении документовпо массивам, для каждого из которыхразработан свой бизнес-процесс.

    4.Формирование лицевых счетов. На этомэтапе формируются проводки по документу,изменяющие обороты и соответственноостатки по аналитическим счетам.

    Впроцессе составления лицевых счетоввозможно накопление информации дляотчетов по различным направлениям.

    5.Составление балансовых счетов. Послеаналитического учета технологияпредусматривает выполнение операцийсинтетического учета. Для этогопроизводится перегруппировка всехлицевых счетов. По номеру счета отбираютсявсе лицевые счета, относящиеся к одномубалансовому, оставляется ведомостьостатков по балансовым счетам.

    6.Составление баланса банка. На этом этапесчета распределяются по активу и пассивуи составляется баланс банка.

    7.Для обработки внебалансовых счетовпроизводится выборка по номерам счетов.

    8.Начисление процентов. В конце операционногодня проводится начисление всех видовпроцентов по различным требованиям иобязательствам банка, взимание комиссий,а также различные расчеты в соответствиис технологией банка и в зависимости отдня месяца. Процедура начисленияпроцентов выполняется автоматическипо заранее установленным условиям (наоснове договоров между клиентом ибанком).

    9.Составление отчетов. Завершаетоперационный день банка процедурасоставления отчетов. Выполняются отчетыпо срокам (например, по кассе), отчетыпо требованию Национального банка игибкие, предназначенные для анализадеятельности банка, форма которыхустанавливается самим банком.

    Вконце операционного дня также производятсярегламентные работы по обслуживаниюбазы данных, включая архивирование,загрузку новых версий справочников икурсов, котировок и т.д. Ведется подготовкак следующему операционному дню.

    Вупрощенном виде информация, введеннаяв качестве платежных документов, приподведении итогов операционного дняпреобразовывается следующим образом(рисунок 4).

    Р
    исунок4–Упрощенный вид иерархии документов

    операционногодня

    Программноеобеспечение модуля (АБС) «Операционныйдень банка» обеспечивает двухстороннююсвязь с внешними объектами комплексасредств автоматизации банка (программныеи/или технические комплексы, территориальноудаленные подразделения банка, субъектыхозяйствования, которые входят в сферудеятельности банка). А именно осуществляет:

      экспорт информации;

      импорт платежной информации и помещение документов в отложенные;

      бухгалтерский учет в полном объеме на базе единого ядра платежных документов;

      поддержку различных форм и типов платежных документов, печать платежных документов;

      получение всей запрашиваемой или необходимой отчетности;

      подготовку информации для модуля «Отчетность».

    Операционным днем банка называется период, в течение которого происходит переход банка из одного фиксированного финансового состояния в другое. Фиксированным состоянием банка является финансовое состояние, соответствующее документарному балансу. Начало операционного дня характеризуется балансом на начало дня и датой операционного дня. При стандартном начале работы дата операционного дня совпадает с текущей датой. В некоторых случаях дата операционного дня может не совпадать с текущей, но дата операционного дня должна совпадать с машинной датой. Пока операционный день не определен, заблокированы все операции с документами на эту дату.
    Изменение состояния операционного дня банка осуществляется на основании ввода банковских документов, вызывающих выполнение банковских операций.
    Изменение происходит при выполнении операций, меняющих текущее сальдо на счетах: выполнение внутрибанковских проводок, операции по кассе, ввод документов от филиалов, ввод платежных документов. При выполнении операций, меняющих атрибуты счетов, условия договоров, изменение состояния операционного дня не происходит.
    Основанием для ввода информации в программное обеспечение операционного дня, является наличие соответствующим образом оформленных бумажных документов. Информация последовательно, документ за документом, переносится в программу. При этом устанавливается некоторое промежуточное состояние документа. Документ в этом состоянии не меняет текущее сальдо на счетах, то есть не поступает в оплату.
    Возможны разные технологии перевода документов в оплату. Как правило, технология ввода зависит от традиции банка, квалификации и степени ответственности персонала.
    Кроме обработки платежных документов, в течение операционного дня происходит работа с кассовыми документами, а также ведение кредитных, депозитных и корреспондентских счетов и договоров.
    Кассовые операции осуществляются посредством трех документов приходного, расходного и приходно-расходного ордера. Кассовые операции производятся параллельно с другими работами в соответствии со своей технологической цепочкой.
    Кредитные и депозитные счета ведут отдельные исполнители. В их обязанность входит:
    — формирование объектов типа договор;
    — изменение в соответствии с договором процентов по кредиту (депозиту);
    — отслеживание уплаты процентов (по расчетным счетам клиентов) и занесение суммы выплаченных процентов на счет;
    — выставление счетов на просрочку (либо путем изменения процента, либо путем заведения нового счета).
    Часть документов влияющих на состояние счетов поступает в машинном виде. К таким документам относятся:
    — документы, которые готовятся в филиале;
    — документы клиентов, которые используют систему клиентбанк;
    — документы банков-корреспондентов, использующих другие автоматизированные системы;
    — документы, сформированные дилинговыми системами, системами учета вкладов населения, внутренней бухгалтерией.
    Перечисленные документы находятся в электронном виде, пригодном для использования стандартной операции экспортаимпорта данных.
    Все введенные документы подлежат контролю. Рассматриваются два типа контроля: допустимость оплаты и контроль правильности заполнения.
    Контроль на допустимость оплаты (допустим ли конкретный платеж) осуществляет бухгалтер (или главный бухгалтер). Контроль производится на допустимость оплаты визуально, непосредственно на рабочем месте бухгалтера с экрана либо по контрольной распечатке.
    Последующий контроль на правильность заполнения осуществляется визуально, и по контрольным суммам пачки. Большая часть проверок осуществляется в процессе ввода документов.
    Технология отправки в РКЦ либо в другой банк-корреспондент также может быть различной. При отправке состояния документов изменяются, то есть хотя оплата документов еще не произведена, необходимо их пометить и осуществить выгрузку во внешний файл, который и используется системой пересылки документов.
    Перевод в оплату осуществляется пачками либо другими группами документов (например, все документы, введенные в течение дня). При переводе в оплату нужные документы помечаются, и выполняется процедура группового изменения на состояние в оплату. При этом меняется состояние соответствующих счетов (текущее сальдо и обороты).
    Пересылка документов в РКЦ, пересылка документов дня из филиала в банк или из банка в филиал, может выполняться по разным технологиям обмена. Однако при любой технологии первым шагом является выгрузка документов в некоторый внешний по отношению к системе файл (текстовый, ёЪ/ или другой тип формата). Далее этот файл подхватывается системой передачи информации и пересылается по месту назначения. Обычно процедура отбора документов для выгрузки и формирования внешнего файла оформляется в виде запроса, который последовательно инициирует отбор информации и выдачу соответствующего отчета в нужный файл или выдачу с соответствующей спецификацией.
    Кроме пересылки документов, необходим прием документов из других систем. Прежде всего, это прием выписок по начальным и ответным документам из РКЦ. Начальные дебетовые документы готовятся в банке, затем они выгружаются и передаются в РКЦ. После обработки их в РКЦ в банк приходит выписка. В соответствии с выпиской отбираются документы и переводятся в оплату. Ответные кредитовые документы готовятся в других банках. Затем они передаются в РКЦ и из РКЦ приходят в банк сначала в виде выписок. Выписки при помощи стандартных процедур загружаются в систему в виде документов и переводятся в промежуточное состояние (не в оплату). Далее по мере прихода приложений из РКЦ документы переводятся в оплату.

    Добавить комментарий