Ввод остатков в 1С 8

Для ввода начальных остатков в программе «1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0) предназначена специальная обработка «Помощник ввода начальных остатков». Документы по вводу остатков создаются по разделам ведения учета (в одном документе обычно отражаются остатки по всем счетам соответствующего раздела).

По разделу «Расчеты с покупателями» можно создать один документ с остатками по субсчетам к счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками». Обратите внимание, что ввод остатков по валютным субсчетам к счету 62 возможен при условии, что в информационной базе в справочнике «Валюты» есть элемент с иностранной валютой (только в этом случае в плане счетов и в списке счетов для ввода остатков будут видимы и доступны для выбора субсчета с признаком учета «Вал.»).

Перед вводом остатков проверьте, что установлена дата ввода остатков в одноименной ссылке. Подробнее о «Помощнике ввода остатков», установке даты и принципах ввода остатков .

  1. Раздел: Главное – Помощник ввода остатков.
  2. Выберите в списке счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» или любой субсчет к нему (рис. 1).
  3. Кнопка «Ввести остатки по счету». Также можно создать документ по двойному щелчку на выбранном счете левой клавишей мыши и кнопке «Создать».

Рис. 1

  1. По кнопке «Добавить» в новой строке табличной части (рис. 2):
    • в колонке «Счет» выберите субсчет счета 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками», по которому вводятся остатки;
    • в колонке «Контрагент» выберите контрагента из справочника «Контрагенты» и договор к нему из справочника «Договоры», при необходимости в соответствующих справочниках добавьте новые элементы;
    • в колонке «Документ расчетов» в открывшейся форме «Выбор документов расчетов с контрагентами» создайте новый вспомогательный документ по кнопке «Новый документ расчетов (ручной учет)» и выберите его (документ не формирует проводок);
    • в соответствующей колонке укажите сумму остатка.
  2. Аналогичным образом по кнопке «Добавить» введите остатки задолженности по остальным субсчетам, поставщикам и договорам (в т.ч. по выданным авансам).
  3. Кнопка «Провести и закрыть».

Рис. 2

Если необходимо открыть для просмотра и редактирования уже созданный документ, то в форме «Помощник ввода начальных остатков» дважды щелкните левой клавишей мыши на любом счете, чтобы открыть форму со списком документов, после чего снимите флажок «Раздел учета». Фильтр по разделам учета будет отключен и сформируется весь список документов «Ввод остатков».

Когда работающая организация, у которой нет существующей базы, переходит на учет в программе 1С Бухгалтерия, возникает необходимость ввести начальные остатки по используемым счетам учета. Данный функционал предусмотрен в программе и позволяет заполнить начальные значения позиций и остатков по ним.
Для ввода используется «Помощник ввода остатков», который находится в разделе Главное:

pomoshchnik-vvoda-ostatkov

Корректный ввод начинается с установки даты. При вводе начальных остатков указывается последнее число прошедшего отчетного периода. Дата ввода устанавливается в общем для всех счетов, в конкретном документе поменять дату ввода начальных остатков изменить нельзя.

ustanovka-daty-vvoda-ostatkov

Для того, чтобы ввести остатки, необходимо выбрать нужный счет из предложенного программой списка. Рассмотрим заполнение данных на примере остатков товаров на складах. После выбора счета нужно нажать кнопку «Внести остатки по счету». Будет создан документ «Ввод остатков», который внесет остатки на соответствующий счет:

vvesti-ostatki-po-schetu

Заполнение открывшегося документа осуществляется по нажатию кнопки «Добавить»:

sozdanie-vvoda-nachalnyh-ostatkov.png

Далее вводятся данные о счете учета, указывается название номенклатуры (из ранее созданного справочника), проставляется количество и общая стоимость товара. Если в настройках учета выбран учет по партиям (применяется ФИФО), то также необходимо заполнить документ поступления (партию):

vvod-ostatkov-po-materialam

Аналогичным образом заполняются значения для всех номенклатурных позиций. Новые строки в табличной части можно добавлять или копировать предыдущие, меняя после этого наименование, количество и общую сумму остатков. Заполненную таблицу нужно провести.
Бухгалтерские проводки по вводу начальных остатков формируются в корреспонденции по счетом 000 «Вспомогательный счет». Сумма по налоговому учету вводится, если по конкретному счету ведется налоговый учет. При настройке учетной политики с применением ПБУ 18/02 с ПР и ВР, в документе Ввод остатков можно будет ввести данные в колонки ПР и ВР. Постоянные разницы указываются, а временные разницы рассчитываются автоматически как разница между стоимостью в бухгалтерском учете и величиной постоянных разниц.

vvod-ostatkov-provodki

Аналогично в примере были введены остатки по задолженности контрагенту:

vvod-ostatkov-po-raschetam-s-postavshchikami

raschety-s-postavshchikami-provodki

После завершения ввода начальных остатков можно проверить себя, сравнив сумму по дебету и кредиту в Помощнике по вводу начальных остатков или по Оборотно-сальдовой ведомости (Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость). В ОСВ показателем правильности ввода остатков будет нулевое сальдо по счету 000:

proverka-vvoda-ostatkov

osv-po-000

Уже созданный документ ввода остатков можно открыть, дополнить или изменить. Для этого просто найдите в списке нужный счет и щелкните по нему левой кнопкой мыши дважды. Откроется список документов ввода остатков по этому счету и можно будет выбрать нужный и внести корректировки.

otkrytie-vvoda-ostatkov

Для начала работы с Вводом начальных остатков Вам необходимо воспользоваться встроенным Помощником ввода остатков. Для этого перейдите на вкладку Главное, а затем в блоке Начало работы нажмите Помощник ввода остатков.

Установка даты

В окне Помощника будет показан план счетов, по которым нужно ввести остатки. Ввод остатков делают на начало отчетного периода. В этом окне Вам нужно выбрать необходимую организацию, и указать дату:

После того, как установили дату приступаем к вводу остатков по счетам. Это можно сделать таким образом:

  • Выбираем счет, и нажимаем Ввести остатки по счету. Приступаем к заполнению данных по нему.
  • С помощью кнопки Еще выбираем пункт Открыть список документов. Теперь указываем необходимый раздел учета:

Счет 51 Расчетные счета

Для предприятия, у которого открыто несколько расчетных счетов одновременно – остатки нужно вводить отдельно по каждому счету. Для этого необходимо сделать следующее:

  • Кликаем Создать, а затем Добавить и выбираем счет 51.
  • Здесь первое субконто – соответствует номеру расчетного счета предприятия, а второе – отвечает за Статьи денежных средств.
  • Теперь нужно указать сумму.
  • Если у Вас имеются еще какие-либо расчетные счета – нужно добавить новую строку и повторить вышеописанные шаги.

Используем этот же документ, чтобы ввести Остатки по кассе. К примеру, пусть в кассе на дату 25.06.2016г. остаток составляет 337 000 руб. Добавляем новую строку и указываем информацию:

Для подтверждения действий и сохранения движений документа нажмите Провести и закрыть. В дальнейшем данный документ можно найти, перейдя в раздел под названием Денежные средства:

Используйте красный крести в правом верхнем углу, для того, чтобы закрыть и завершить работу с этим разделом учета.

Счёт 10.01 Сырье и материалы

Здесь будем использовать один документ, так как остатки по счету 10.01 вводятся формированием одного документа с помощью нескольких вкладок. Чтобы ввести остатки по материалам, необходимо выбрать закладку Материалы на складе в табличной части документа.

Теперь с помощью аналогичных действий добавляем новую строку и заполняем табличную часть:

  • Счет
  • Номенклатура
  • Склад
  • Количество
  • Стоимость
  • Сумма НУ заполняется автоматически

Проводим и закрываем документ.

Счет 60 Расчеты с поставщиками

При работе с этим счетом нужно помнить, что:

Счет 60.01 – выбирается только в том случае, если мы должны поставщику.

Счет 60.02 – необходимо выбрать тогда, когда поставщик должен нам, и был перечислен аванс.

Также нужно принять во внимание, что:

  • Программа самостоятельно рассчитает и введет остаток по дебету или по кредиту когда будет выбираться субсчет. Если Вы выбрали счет 60.01 – программа открывает доступ к вводу остатка по кредиту, счет 60.02 – по дебету.
  • Может быть, что в параметрах учета будет выбрано, что учет запасов будет вестись по партиям. В этом случае выбираем документ, по которому есть задолженность, при вводе остатков. (выбираем документ из списка)
  • Если он был создан в другой базе, то нажимаем кнопку Новый документ расчетов (ручной учет) и создаем его. Заполняем и указываем нужные данные.

При выполнении вышеуказанных действий, будут доступны такие данные:

Счет 68 Расчеты по налогам и сборам

Счет 69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

Как известно, данные счета есть активно-пассивными, поэтому при работе с вводом остатков по ним, нужно самостоятельно выбирать по дебету или по кредиту это делать.

Нажимаем счет 68.01 –создаем документ и указываем информацию по этому счету. Затем выбираем из предложенного списка Вид платежа в бюджет (фонды).

К примеру, у нас это начисленные взносы, но не уплаченные, значит указываем Налоги (взносы): начислено/уплачено.

Проводим и закрываем документ.

Счет 80 Уставный капитал

При выборе субсчета нужно принять во внимание, что он зависит от организационно-правовой формы, значит при работе с ООО – нужно выбрать 80.09 Прочий Капитал. Если организатор не один, то уставный капитал придется вводить по каждому отдельно. Заполняем поле Субконто: указываем организатора и сумму вклада.

Проверка введенных данных

Чтобы проверить введенные данные используют стандартный отчет, который называется Оборотно-сальдовая ведомость. Чтобы сформировать такой отчет Вам нужно перейти на вкладку Отчеты и в блоке Стандартные отчеты выбрать пункт Оборотно-сальдовая ведомость.

После того, как были введены начальные остатки по всем счетам, можно приступить к вводу бухгалтерских операций организации.

Теперь все остатки и обороты по счетам программа будет рассчитывать сама по введенным проводкам.

Но перед тем как приступить к вводу проводок, нужно обязательно проверить правильность ввода остатков, так как от этого зависит вся дальнейшая работа. Введение в конфигурацию 1С: Бухгалтерии 7. 7. -М., 2003 г.- 69 с.

Программа позволяет формировать большое количество выходных документов. Для формирования выходных документов используются различные команды из пункта главного меню «Отчет». Выбор этих команд возможен после расчета итогов.

Для проверки правильности ввода остатков нужно сформировать отчет «Оборотно-сальдовая ведомость» за период, включающий дату ввода остатков.

Например, если остатки вводились на 1 января 2006 года, то необходимо выбрать период 4 квартал 2005 года. Комягина В.Б. 1С: Бухгалтерия. М., 2004 г.

Оборотно-сальдовая ведомость содержит для каждого счета остатки на начало и конец периода, и обороты по дебету и кредиту за данный период. Список упорядочен по кодам счетов и субсчетов. В нижней строке ведомости выводятся итоги по оборотам и остаткам по всем счетам. В верхней части экрана выводятся полные названия счетов текущей строки и наименование субконто.

Если по счету ведется аналитический учет, то можно получить оборотно-сальдовую ведомость по счету в разрезе субконто. Для этого нужно установить курсор на нужный счет и нажать клавишу F 3.

Если при просмотре оборотно-сальдовой ведомости необходимо получить полные данные по конкретному счету, можно вывести карточку счета. Для этого необходимо установить курсор на требуемый счет и нажать клавишу F 5.

Для формирования «Оборотно-сальдовой ведомости» необходимо выполнить следующие действия:

  • — Выполнить команду главного меню «Отчеты» — «Оборотно-сальдовая ведомость». На экране появится окно настройки параметров «Оборотно-сальдовая ведомость».
  • — Установить период формирования отчета. Для этого нужно нажать кнопку с пиктограммой. На экране появится окно с установкой периода.
  • — Установить переключатель «Квартал», задать нужный квартал 4 квартал 2005 года и нажать кнопку «ОК». Окно установки периода отчета закроется, а выбранное значение будет показано в строке заголовке отчета.
  • — Для формирования оборотно-сальдовой ведомости нужно нажать кнопку «Сформировать». На экране появится отчет «Оборотно-сальдовая ведомость (4 квартал 2005 год)».
  • — Теперь нужно проверить дебетовые и кредитовые обороты по счету 00.
  • — Если остатки введены правильно, то дебетовый оборот счета 00 будет равен кредитовому обороту счета 00, а, следовательно, остаток на конец периода по счету 00 будет равен нулю.

В случае если обороты не совпадают, нужно проверить остатки по каждому счету в разрезе субконто и субсчетов.

Далее нужно закрыть отчет «Оборотно-сальдовая ведомость (4 квартал 2005 год)».

Также закрыть окно настройки параметров «Оборотно-сальдовая ведомость» с помощью кнопки «Закрыть» в нижней части окна.

Теперь можно закрыть программу «1С: Бухгалтерия» двойным щелчком мыши на логотипе программы, расположенном в левой части заголовка рабочего окна.

Добавить комментарий