Ст 172 1 УК РФ

1. Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, —

наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до четырех лет, либо лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

2. То же деяние:

а) совершенное организованной группой;

б) сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, —

в) утратил силу. — Федеральный закон от 08.12.2003 N 162-ФЗ

наказывается принудительными работами на срок до пяти лет либо лишением свободы на срок до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет или без такового.

  • Статья 171.4. Незаконная розничная продажа алкогольной и спиртосодержащей пищевой продукции

Комментарий к ст. 172 УК РФ

Объект преступления — это установленный порядок осуществления и лицензирования банковской деятельности. Норма о незаконной банковской деятельности является специальной по отношению к ст. 171 УК РФ.

Банковская деятельность представляет собой разновидность предпринимательской деятельности, осуществляемой кредитными организациями, и заключается в осуществлении банковских операций и иных сделок, предусмотренных действующим законодательством.

Не является банковской деятельностью совершение разовых видов банковских операций (например, купля-продажа иностранной валюты, инкассация денежных средств, выдача займа в процессе осуществления финансово-хозяйственной деятельности).

Кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. N 395-1 «О банках и банковской деятельности» . Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Ведомости СНД РСФСР. 1990. N 27. Ст. 357.

Кредитные организации подразделяются на банки, небанковские кредитные организации, иностранные банки.

Банк является кредитной организацией, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. N 395-1 «О банках и банковской деятельности» . Например, открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. Такие юридические лица могут создаваться в форме компаний (финансовых, страховых, инвестиционных), фондов (пенсионных) и т.д.

См. также: Инструкция ЦБ РФ от 26 апреля 2006 г. N 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» // Вестник Банка России. 2006. 31 мая; Положение ЦБ РФ от 21 сентября 2001 г. N 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» // Вестник Банка России. 2001. 27 сент.

Иностранный банк — банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Иностранный банк для осуществления банковских операций на территории России обязан зарегистрировать свое обособленное подразделение (филиал).

В ст. 5 Закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 предусмотрены виды банковских операций и сделок, которые имеют право осуществлять кредитные организации.

К числу банковских операций относятся: 1) привлечение денежных средств во вклады от физических и юридических лиц; 2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет; 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 8) выдача банковских гарантий; 9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банковские сделки имеют следующую разновидность: 1) выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; 2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; 3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; 4) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; 5) оказание консультационных и информационных услуг и т.д.

Кредитные организации подлежат государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом от 8 августа 2001 г. N 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» с учетом особенностей, установленных Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Так, например, внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании кредитных организаций осуществляется регистрирующим органом на основании решения Центрального банка РФ о государственной регистрации кредитной организации (ст. 11 Закона).

РГ. 2001. 10 авг.

Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ в порядке, установленном Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Лицензия на осуществление банковских операций выдается Центральным банком РФ после государственной регистрации кредитной организации и оплаты учредителями ее объявленного уставного капитала. С момента получения лицензии юридическое лицо имеет право осуществлять банковские операции, которые в ней указаны. Срок действия лицензии не ограничен.

Объективная сторона преступления выражается в действиях: осуществление банковской деятельности (1) без регистрации, (2) без лицензии, (3) с нарушением лицензионных требований и условий; впоследствии в виде крупного ущерба гражданам, организациям или государству; причинной связи либо это деяние сопряжено с извлечением доходов в крупном размере.

Содержание объективных признаков состава незаконной банковской деятельности преступления аналогично признакам состава, предусмотренного ст. 171 УК РФ, за исключением некоторых положений, характерных для осуществления банковской деятельности. Например, осуществление банковской деятельности без лицензии обычно сопряжено с ее осуществлением и без регистрации, однако возможно и со стороны зарегистрированной кредитной организации (в случае, если лицензия была приостановлена или отозвана Центральным банком РФ). Нарушение лицензионных требований и условий может выражаться, например, в совершении банковских операций в другой валюте, чем предусмотрено лицензией.

Кредитная организация имеет специальную правоспособность, и поэтому ей запрещено заниматься другими видами предпринимательской деятельности. В этой связи Верховный Суд РФ в п. 6 Постановления Пленума от 18 ноября 2004 г. N 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» разъяснил, что действия кредитной организации, осуществляющей иную предпринимательскую деятельность (например, производственная, торговая или страховая), при наличии оснований необходимо квалифицировать по ст. 171 УК РФ, предусматривающей уголовную ответственность за незаконное предпринимательство.

Бюллетень Верховного Суда РФ. 2005. N 1.

Субъективные и квалифицирующие признаки деяния идентичны составу преступления, предусмотренного ст. 171 УК РФ.

За осуществление кредитной организацией производственной, торговой или страховой деятельности, не сопряженной с извлечением дохода в крупном размере либо не причинившей крупного ущерба гражданам, организациям или государству, предусмотрена административная ответственность (ст. 15.26 КоАП РФ).

Судебная практика по статье 172 УК РФ

Постановление Президиума Верховного Суда РФ от 19.12.2018 N 211-П18

Черкасов Роман Александрович, … , был задержан 3 августа 2015 года в порядке ст. ст. 91, 92 УПК РФ по подозрению в совершении преступлений, предусмотренных ч. ч. 3, 4 ст. 160, п. п. «а», «б» ч. 2 ст. 172, п. п. «а», «б» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ.

Апелляционное определение Судебной коллегии по уголовным делам Верховного Суда Российской Федерации от 16.04.2019 N 5-АПУ19-30

Правоохранительными органами Кыргызской Республики Касымов обвиняется в совершении в ночь с 20 на 21 марта 2017 года преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 172 УК Кыргызской Республики (неправомерное завладение автомобилем).
Постановлением заместителя Генерального прокурора Российской Федерации от 7 февраля 2019 года удовлетворен запрос Генеральной прокуратуры Кыргызской Республики о выдаче Касымова для привлечения к уголовной ответственности по ч. 1 ст. 172 УК Кыргызской Республики.

Постановление Президиума Верховного Суда РФ от 25.09.2019 N 78П19

Рамзин Константин Игоревич, … был задержан 28 апреля 2015 г. в соответствии со ст. ст. 91 и 92 УПК РФ по подозрению в совершении преступления, предусмотренного п. «а» ч. 2 ст. 172 УК РФ.
30 апреля 2015 г. судьей Тверского районного суда г. Москвы в отношении Рамзина К.И. была избрана мера пресечения в виде заключения под стражу на срок до 28 июня 2015 года.

Постановление Верховного Суда РФ от 12.12.2019 N 11-УД19-33

осужден по ч. 4 ст. 159 УК РФ к 3 годам лишения свободы, по ч. 1 ст. 172 УК РФ к 1 году 6 месяцам лишения свободы, на основании ч. 3 ст. 69 УК РФ с применением ст. 73 УК РФ к 3 годам 6 месяцам лишения свободы условно с испытательным сроков 3 года.

Постановление Президиума Верховного Суда РФ от 23.01.2019 N 239П18

Кунец Александр Юрьевич, … был задержан 28 апреля 2015 г. в соответствии со ст. ст. 91, 92 УПК РФ по подозрению в совершении преступления, предусмотренного п. «а» ч. 2 ст. 172 УК РФ.
30 апреля 2015 г. судьей Тверского районного суда г. Москвы в отношении Кунца А.Ю. была избрана мера пресечения в виде заключения под стражу на срок до 28 июня 2015 года.

Определение Верховного Суда РФ от 11.09.2019 N 305-ЭС19-14864 по делу N А41-30713/2018

Оценив в соответствии с требованиями главы 7 Кодекса представленные сторонами доказательства, в том числе: протоколы допросов, постановление о возбуждении уголовного дела по признакам состава преступления, предусмотренного пункта «б» части 2 статьи 172 Уголовного кодекса Российской Федерации (незаконная банковская деятельность) в отношении Чистяковой Е.В. и Каменцева В.А.), материалы налоговой проверки, в их совокупности и взаимосвязи, исходя из фактических обстоятельств дела, руководствуясь положениями Налогового кодекса Российской Федерации, Определением Конституционного Суда Российской Федерации от 15.02.2005 N 93-О, правовой позицией, изложенной в Постановлении Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 12.10.2006 N 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды», суды, отказывая в удовлетворении требований, исходили из доказанности инспекцией нереальности спорных хозяйственных операций и создания схемы формального документооборота с участием номинальных организаций для получения необоснованной налоговой выгоды, необоснованного завышения расходов на приобретение товара.

Определение Судебной коллегии по уголовным делам Верховного Суда РФ от 20.11.2018 N 55-УД18-8

Волошина Артема Валериевича, … несудимого, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ,
избрана мера пресечения в виде заключения под стражу сроком на 2 месяца с исчислением срока содержания под стражей с момента его фактического задержания.

Кассационное определение Судебной коллегии по уголовным делам Верховного Суда Российской Федерации от 20.08.2020 N 57-УД20-4

осужден по ч. 1 ст. 172 УК РФ к 1 году лишения свободы с отбыванием наказания в колонии-поселении, со штрафом в размере 50 000 рублей в доход государства.
Косов Евгений Сергеевич, … ранее не судимый,

Апелляционное определение Судебной коллегии по уголовным делам Верховного Суда РФ от 18.01.2018 N 5-АПУ17-137

определением коллегии по уголовным делам Апелляционной палаты Кишинэу Республики Молдова от 18 ноября 2016 года отменен оправдательный приговор суда Яловень Республики Молдова от 7 мая 2014 года в отношении Борбея С.А. и вынесено новое решение в порядке, предусмотренном для суда первой инстанции, которым Борбей С.А. заочно осужден за совершение преступлений, предусмотренных п. «c» ч. 2 ст. 171 и п. «c» ч. 2 ст. 172 УК Республики Молдова, к лишению свободы сроком на 10 лет с отбыванием наказания в пенитенциарном учреждении закрытого типа. Данное определение вступило в законную силу.

Постановление Президиума Верховного Суда РФ от 25.11.2020 N 90П20

Сабитов Ренат Андреевич, … несудимый, был задержан 29 апреля 2015 г. в соответствии со ст. ст. 91, 92 УПК РФ по подозрению в совершении преступления, предусмотренного п. «а» ч. 2 ст. 172 УК РФ.
30 апреля 2015 г. судьей Тверского районного суда г. Москвы в отношении Сабитова Р.А. была избрана мера пресечения в виде заключения под стражу на срок 2 месяца, то есть до 29 июня 2015 года. Ходатайство подозреваемого Сабитова Р.А. и его защитника об избрании меры пресечения в виде залога либо домашнего ареста оставлено без удовлетворения.

Определение Судебной коллегии по уголовным делам Верховного Суда Российской Федерации от 18.03.2021 N 5-УДП21-7-К2

осужден к лишению свободы по п. п. «а, б» ч. 2 ст. 172 УК РФ на 4 года 10 месяцев; по ч. 1 ст. 210 УК РФ (в ред. Федерального закона от 27 декабря 2009 года N 377-ФЗ) на 13 лет 2 месяца с ограничением свободы на срок 1 год.

1. Производство, приобретение, хранение, перевозка в целях сбыта или сбыт товаров и продукции без маркировки и (или) нанесения информации, предусмотренной законодательством Российской Федерации, в случае, если такая маркировка и (или) нанесение такой информации обязательны (за исключением продукции, указанной в частях третьей и пятой настоящей статьи), совершенные в крупном размере, —

наказываются штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на срок до трех лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев.

1-1. Те же деяния, совершенные группой лиц по предварительному сговору, —

наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до четырех лет, либо лишением свободы на тот же срок со штрафом в размере до ста тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года либо без такового.

(Часть первая-1 введена Федеральным законом от 3 июля 2016 г. N 325-ФЗ — Собрание законодательства Российской Федерации, 2016, N 27, ст. 4258)

2. Деяния, предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные:

а) организованной группой;

б) в особо крупном размере, —

наказываются штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового.

(Часть вторая в ред. Федерального закона от 3 июля 2016 г. N 325-ФЗ — Собрание законодательства Российской Федерации, 2016, N 27, ст. 4258)

3. Производство, приобретение, хранение, перевозка в целях сбыта или сбыт продовольственных товаров без маркировки и (или) нанесения информации, предусмотренной законодательством Российской Федерации, в случае, если такая маркировка и (или) нанесение такой информации обязательны (за исключением продукции, указанной в части пятой настоящей статьи), совершенные в крупном размере, —

наказываются штрафом в размере до четырехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на срок до трех лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев.

4. Деяния, предусмотренные частью третьей настоящей статьи, совершенные:

а) группой лиц по предварительному сговору или организованной группой;

б) в особо крупном размере, —

наказываются штрафом в размере от трехсот тысяч до семисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового.

5. Производство, приобретение, хранение, перевозка в целях сбыта или продажа немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками либо федеральными специальными марками, а также немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные в крупном размере, —

наказываются штрафом в размере до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на срок до трех лет со штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев.

6. Деяния, предусмотренные частью пятой настоящей статьи, совершенные:

а) группой лиц по предварительному сговору или организованной группой;

б) в особо крупном размере, —

наказываются штрафом в размере от четырехсот тысяч до восьмисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового.

Примечания. 1. Крупным размером в частях третьей и четвертой настоящей статьи признается стоимость немаркированных продовольственных товаров, превышающая четыреста тысяч рублей, а особо крупным — один миллион пятьсот тысяч рублей.

2. Крупным размером в частях пятой и шестой настоящей статьи признается стоимость немаркированной алкогольной продукции и (или) немаркированных табачных изделий, превышающая сто тысяч рублей, а особо крупным — один миллион рублей.

Комментарий к статье 171-1

Объект преступления — установленный порядокпроизводства и оборота товаров и продукции, подлежащей обязательной маркировке.

Действующим законодательством предусмотрен переченьтоваров и продукции, производство и реализация которых без их обязательноймаркировки марками акцизного сбора и специальными марками запрещена. К нимотносятся алкогольная продукция, табак и табачные изделия.

Алкогольная продукция, табак и табачные изделия,производимые и реализуемые на территории нашего государства (за исключениемпоставок на экспорт), маркируются федеральными специальными марками <1>,а указанная продукция, ввозимая в Российскую Федерацию, маркируется акцизнымимарками <2>.

<1> См.: Постановление Правительства РФ от 21декабря 2005 г.N 785 «О маркировке алкогольной продукции федеральными специальнымимарками» // РГ. 2005. 28 дек.; Постановление Правительства РФ от 18 июня 1999 г. N 648 «Омаркировке специальными марками табака и табачных изделий, производимых натерритории Российской Федерации» // РГ. 1999. 23 июня.

<2> См.: Постановление Правительства РФ от 21декабря 2005 г.N 786 «Об акцизных марках для маркировки алкогольной продукции» //РГ. 2005. 28 дек.; Постановление Правительства РФ от 4 сентября 1999 г. N 1008 «Обакцизных марках» // РГ. 1999. 11 сент.

Федеральная специальная марка и акцизная маркаявляются документами государственной отчетности, удостоверяющими законностьпроизводства и оборота на территории Российской Федерации алкогольнойпродукции, табака и табачных изделий, осуществление контроля за уплатой налогов.Указанные марки приобретаются в налоговых и таможенных органах.

Алкогольная продукция, упаковка которой не позволяетосуществлять маркировку федеральными специальными марками и акцизными марками,освобождается от их нанесения в порядке, установленном ПравительствомРоссийской Федерации, при условии полной уплаты акциза <1>.

<1> Пункт 5 ст. 12 Федерального закона от 22ноября 1995 г.N 171-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этиловогоспирта и алкогольной продукции» // РГ. 1995. 29 нояб.

В соответствии со ст. 2 Федерального закона от 27декабря 2002 г.N 184-ФЗ «О техническом регулировании» <1> под знакомсоответствия понимается обозначение, служащее для информирования приобретателейо соответствии объекта сертификации требованиям системы добровольнойсертификации или национальному стандарту. Сертификация — форма осуществляемогоорганом по сертификации подтверждения соответствия объектов требованиямтехнических регламентов, положениям стандартов, сводов правил или условиямдоговоров.

<1> РГ. 2002. 31 дек.

Обязательная сертификация продукции, действующая всвое время <1>, на основании Постановления Конституционного Суда РФ от 22ноября 2001 г.N 15-П была отменена Правительством РФ <2>.

<1> См. прекратившие свое действие Закон РФ от10 июня 1993 г.N 5151-1 «О сертификации продукции и услуг» // РГ. 1993. 25 июня;Постановление Правительства РФ от 17 мая 1997 г. N 601 «О маркировании товаров ипродукции на территории Российской Федерации знаками соответствия, защищеннымиот подделок» // РГ. 1997. 28 мая.

<2> См.: Постановление Правительства РФ от 6февраля 2002 г.N 82 «Об отмене постановлений Правительства Российской Федерации по вопросаммаркирования товаров и продукции знаками соответствия, защищенными отподделок» // РГ. 2002. 13 февр.

На настоящий момент ст. 23 Федерального закона от 27декабря 2002 г.N 184-ФЗ «О техническом регулировании» <1> указывает, чтообъектом обязательного подтверждения соответствия может быть только продукция,выпускаемая в обращение на территории Российской Федерации, и такоеподтверждение проводится только в случаях, установленных соответствующимтехническим регламентом, и исключительно на соответствие требованиямтехнического регламента.

<1> РГ. 2002. 31 дек.

Однако в действующем законодательстве РФ специальныйперечень продукции, подлежащей обязательному подтверждению соответствия,отсутствует. Таким образом, положения ст. 171.1 УК РФ в этой части неприменяются.

Предмет преступления — немаркированный товар ипродукция, которая подлежит обязательной маркировке марками акцизного сбора,специальными марками.

Алкогольная — это пищевая продукция, котораяпроизведена с использованием этилового спирта, произведенного из пищевогосырья, и (или) спиртосодержащей пищевой продукции, с содержанием этиловогоспирта более полутора процентов объема готовой продукции. Алкогольная продукцияподразделяется на такие виды, как питьевой этиловый спирт, спиртные напитки (втом числе водка), вино (в том числе натуральное вино) <1>.

<1> Статья 2 Федерального закона от 22 ноября 1995 г. N 171-ФЗ «Огосударственном регулировании производства и оборота этилового спирта иалкогольной продукции» // РГ. 1995. 29 нояб.

Табак и табачные изделия — это изделия для курения,жевания или нюханья, упакованные в потребительскую тару, в том числе сигареты сфильтром, сигареты без фильтра, папиросы, сигары, сигариллы, табак трубочный,табак курительный, махорка-крупка курительная <1>.

<1> Статья 1 Федерального закона от 10 июля 2001 г. N 87-ФЗ «Обограничении курения табака» // РГ. 2001. 14 июля.

Объективная сторона преступления выражается всовершенных в крупном размере действиях с немаркированными товарами ипродукцией, подлежащей обязательной маркировке марками акцизного сбора,специальными марками или знаками соответствия, защищенными от подделок: 1)производство; 2) приобретение; 3) хранение; 4) перевозка; 5) сбыт.

Под производством немаркированных товаров и продукциипонимается их серийное изготовление. Приобретение — это возмездное илибезвозмездное получение имущества любым способом. Хранение — это действия лица,связанные с владением этими предметами (например, в машине, на складе, втайнике). Перевозка — это перемещение виновным немаркированных товаров ипродукции из одного места в другое, совершенное с использованием любого видатранспорта (например, в машине, поезде, самолете). Сбыт — это любая формавозмездной или безвозмездной передачи этого имущества третьим лицам (например,продажа, обмен, дарение).

Деяние, связанное с производством, приобретением,перевозкой и сбытом, является оконченным в момент совершения любого из этихдействий. Состав преступления формальный.

Хранение немаркированных товаров или продукции — этодлящееся преступление. Ответственность наступает с момента начала хранения внезависимости от его продолжительности.

В соответствии с примечанием к ст. 169 УК РФ подкрупным размером понимается стоимость немаркированных товаров и продукции,которая превышает двести пятьдесят тысяч рублей, а особо крупным — один миллионрублей.

Стоимость немаркированных товаров и продукции можетопределяться на основании соответствующих документов (например, договоры,товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, акты проверочных закупок)заключением экспертизы.

В соответствии с Постановлением Пленума ВерховногоСуда РФ от 18 ноября 2004 г.N 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве илегализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенныхпреступным путем» <1>, если в процессе незаконнойпредпринимательской деятельности осуществляются производство, приобретение,хранение, перевозка в целях сбыта или сбыт немаркированных товаров и продукции,подлежащих обязательной маркировке марками акцизного сбора, специальнымимарками или знаками соответствия, защищенными от подделок, совершенные вкрупном или особо крупном размере, действия лица надлежит квалифицировать посовокупности преступлений, предусмотренных ст. ст. 171 и 171.1 УК РФ.

<1> РГ. 2004. 7 дек.

Производство, хранение, перевозка в целях сбыта либосбыт немаркированных товаров и продукции, подлежащих обязательной маркировкеакцизными марками или специальными марками и не отвечающих требованиямбезопасности жизни и здоровья потребителей, квалифицируются по совокупности ст.238 УК РФ.

Маркировка предметов рассматриваемого преступленияподдельными марками акцизного сбора или специальными марками и последующее иххранение, перевозка с целью сбыта либо сбыт образуют совокупность преступлений,предусмотренных ст. 171.1 и ч. 2 ст. 327.1 УК РФ.

Маркировка продукции марками акцизного сбора илиспециальными марками, утратившими свою силу (старого образца), являетсяуголовно наказуемым деянием по ст. 171.1 УК РФ.

Субъективная сторона преступленияхарактеризуется виной в виде прямого умысла. Лицо осознает, что совершает вкрупном размере одно или несколько из указанных действий, и желает этого.

Производство, приобретение, хранение и перевозканемаркированных товаров и продукции без цели сбыта состава преступления,предусмотренного ст. 171.1 УК РФ, не образует. Мотивы не имеют значение дляквалификации, однако, как правило, это деяние совершается из-за корыстнойзаинтересованности.

Субъект преступления общий — физическоевменяемое лицо, достигшее возраста шестнадцати лет. Им может выступатьиндивидуальный предприниматель, руководитель организации или иное лицо.

Квалифицирующие признаки — совершение преступленияорганизованной группой (см. ч. 3 ст. 35 УК РФ и комментарий к ней) или в особокрупном размере.

За незаконное производство и оборот немаркированныхтоваров и продукции, подлежащей обязательной маркировке марками акцизного сбора,специальными марками, не образующие крупный размер, предусмотренаадминистративная ответственность (ст. 15.12 КоАП РФ).

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004 N 23(ред. от 07.07.2015)»О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве»

В том случае, когда незаконная предпринимательская деятельность, осуществленная организованной группой лиц, была сопряжена с извлечением дохода в особо крупном размере, действия этих лиц подлежат квалификации по пунктам «а» и «б» части 2 статьи 171 УК РФ с приведением в описательно-мотивировочной части приговора мотивов принятого решения.

Указание Генпрокуратуры России N 65/11, МВД России N 1 от 01.02.2016″О введении в действие перечней статей Уголовного кодекса Российской Федерации, используемых при формировании статистической отчетности»

п. «б» ч. 4 ст. 162, п. «б» ч. 2 ст. 171, п. «б» ч. 4 ст. 174, п. «б» ч. 4 ст. 174.1, ч. 3 ст. 228, ч. 5 ст. 228.1, ч. 2 ст. 228.3, п. «в» ч. 2 ст. 228.4, ч. 4 ст. 229, п. «б» ч. 4 ст. 229.1.

Указание Генпрокуратуры России N 744/11, МВД России N 3 от 31.12.2014″О введении в действие перечней статей Уголовного кодекса Российской Федерации, используемых при формировании статистической отчетности»

п. «б» ч. 4 ст. 162, п. «б» ч. 2 ст. 171, п. «б» ч. 4 ст. 174, п. «б» ч. 4 ст. 174.1, ч. 5 ст. 228.1, ч. 2 ст. 228.3, п. «в» ч. 2 ст. 228.4, ч. 4 ст. 229, п. «б» ч. 4 ст. 229.1.

Определение Конституционного Суда РФ от 14.05.2015 N 1127-О»По жалобе гражданки Немецковой Татьяны Анатольевны на нарушение ее конституционных прав подпунктом «а» пункта 1 части второй статьи 82 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации»

Как следует из представленных материалов, по уголовному делу, возбужденному 18 января 2013 года по признакам преступления, предусмотренного пунктом «б» части второй статьи 171 УК Российской Федерации (незаконное предпринимательство, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, выразившееся в незаконной добыче неустановленными лицами песчано-гравийной смеси), 14 февраля 2013 года в ходе осмотра места происшествия — карьера, расположенного вблизи деревни Есипово Солнечногорского района Московской области, были изъяты автосамосвалы и специальная техника, которые в тот же день постановлением следователя следственной части Главного следственного управления Главного управления Министерства внутренних дел Российской Федерации по Московской области были признаны вещественными доказательствами, а 16 мая 2013 года — переданы на ответственное хранение ООО «Автостоянка». Среди прочих технических средств были изъяты и переданы на ответственное хранение бульдозер и экскаватор, которые на праве собственности принадлежат Т.А. Немецковой и которые на основании выданной ею доверенности находились в управлении и распоряжении гражданина С.Г. Саркисова, участвующего в уголовном деле в качестве свидетеля.

Определение Конституционного Суда РФ от 10.03.2005 N 97-О»По жалобе гражданина Головкина Александра Ивановича на нарушение его конституционных прав положениями пункта 3 части второй статьи 82 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, части 12 статьи 27.10 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и Постановления Правительства Российской Федерации «Об утверждении Положения о направлении на переработку или уничтожение изъятых из незаконного оборота либо конфискованных этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции»

1. В ходе расследования по уголовному делу по обвинению гражданина А.И. Головкина — директора Калининградского филиала ООО «Уния» в совершении преступлений, предусмотренных пунктами «а» и «б» части второй статьи 171 (Незаконное предпринимательство) и частью второй статьи 199 (Уклонение от уплаты налогов или страховых взносов в государственные внебюджетные фонды с организации) УК Российской Федерации, должностными лицами следственного отдела при Западном управлении внутренних дел на транспорте МВД Российской Федерации на основании статей 81 и 82 УПК Российской Федерации были признаны вещественными доказательствами, приобщены к уголовному делу и затем, как изъятые из незаконного оборота, переданы для технологической переработки в ЗАО «Центрспиртпромпереработка» 62 контейнера с алкогольной продукцией (более 1,16 млн. л), поступившие в адрес филиала ООО «Уния» из Бельгии и ФРГ.

Указание Генпрокуратуры России N 52-11, МВД России N 2 от 15.02.2012(ред. от 15.08.2012)»О введении в действие перечней статей Уголовного кодекса Российской Федерации, используемых при формировании статистической отчетности»

п. «б» ч. 4 ст. 162, п. «б» ч. 2 ст. 171, п. «г» ч. 3 ст. 228.1, п. «б» ч. 4 ст. 229.1.

Указание Генпрокуратуры РФ N 450/85, МВД РФ N 3 от 28.12.2010″О введении в действие Перечней статей Уголовного кодекса Российской Федерации, используемых при формировании статистической отчетности»

п. «б» ч. 4 ст. 162, п. «б» ч. 2 ст. 171, п. «г» ч. 3 ст. 228.1

4.2. Преступления, отнесение которых к перечню зависит от даты возбуждения уголовного дела:

Указание Генпрокуратуры РФ N 268/85, МВД РФ N 2 от 16.12.2008″О введении в действие Перечней статей Уголовного кодекса Российской Федерации, используемых при формировании статистической отчетности»

ст. 170, ч. 1 ст. 171, ч. 1 ст. 171.1, ст. 177, ч. ч. 1 и 2 ст. 180, ч. 1 ст. 181, ч. 1 ст. 188, ст. 194, ст. 256, ч. 1 ст. 327.1.

Определение Конституционного Суда РФ от 05.11.2004 N 360-О»По жалобе гражданина Краюшкина Евгения Васильевича на нарушение его конституционных прав частью четвертой статьи 133 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации»

1. Постановлением Сокольского районного суда Вологодской области уголовное дело в отношении гражданина Е.В. Краюшкина, обвинявшегося в совершении преступления, предусмотренного пунктом «б» части второй статьи 171 (Незаконное предпринимательство) УК Российской Федерации, было прекращено в связи с отсутствием в деянии состава преступления вследствие устранения новым уголовным законом до вступления приговора в законную силу преступности и наказуемости этого деяния.

Указание Генпрокуратуры РФ N 399/11, МВД РФ N 1 от 28.12.2009(ред. от 30.04.2010)»О введении в действие Перечней статей Уголовного кодекса Российской Федерации, используемых при формировании статистической отчетности»

ст. 170, ч. 1 ст. 171, ч. 1 ст. 171.1, ст. 177, ч. ч. 1 и 2 ст. 180, ч. 1 ст. 181, ч. 1 ст. 188, ст. 194, ст. 256, ч. 1 ст. 327.1.

Добавить комментарий