Электронные денежные средства

Electronic Stability Program или сокращенно ESP — это популярнейшая из большого количества современных аббревиатур. Которые означают одну вещь — динамическую систему стабилизации. В зависимости от производителя, называться она может по-разному: VDC, ESC, DSC, VSC и т.д., но сути это не меняет, система стабилизации помогает водителю справиться с автомобилем в разных ситуациях.

А вы знаете, зачем нужна ABS?

История развития ESP

В уже далеком 1959 году прообраз современной ESP был запатентован компанией Daimler-Benz и получил название «Управляющее устройство». Но инженерам компании не удалось с первой попытки совершить революцию в автомобильных системах безопасности. Именно Daimler-Benz и довел до ума несовершенную систему. В 1994 году испытания нового, даже на те времена, электронного помощника продолжились на премиальных Мерседесах, а уже через год в 1995 году впервые серийно применилась на купе Mercedes-Benz CL 600. Успешные испытания системы на купе уже несколькими годами позднее позволили устанавливать ESP серийно на Мерседесы S и SL классов.

мерседес бенц

Основная задача ESP

Систему стабилизации еще называют системой курсовой устойчивости, поэтому не думайте, что путаетесь в терминах. ESP контролируется блоком управления, на который подаются сигналы с множества датчиков. Они отслеживают направление движения машины в зависимости от положения рулевого колеса и педали газа. Кроме того, на блок управления поступает информация о боковых ускорениях автомобиля и ориентации заноса.

esp

Так выглядит блок управления ESP

ESP контролирует поперечную динамику автомобиля, помогая водителю в критических ситуациях, тем самым предотвращая срыв автомобиля в занос или в боковое скольжение. По сути, система стабилизации сохраняет курсовую устойчивость, траекторию движения и стабилизирует автомобиль во время выполнения маневров. А особенно на высокой скорости или на плохом покрытии, когда склонность к сносу или заносу гораздо выше. Отсюда вытекает и второе простонародное название системы — противозаносная система.

Как работает ESP?

Современные автомобили практически каждой модели могут быть оснащены системой стабилизации, если не в базовой версии, то хотя бы, как опция. Машины любой марки и класса могут комплектоваться ESP и прежней связи со стоимостью транспортного средства уже нет.

Система стабилизации тесно взаимосвязана с ABS, более того без антиблокировочной системы невозможна работа ESP. Кроме того, в процессе стабилизации принимают участие антипробуксовочная система и блок управления двигателем. По своей сути, это единая система, работающая комплексно. Водителю, конечно, не всегда понятны и ощутимы действия системы. Но в то же время она выполняет целый комплекс контраварийных действий.

esp

Структура ESP — это электронный блок-контроллер, постоянно обрабатывающий сигналы из датчиков. Сигналы поступают с датчиков скорости вращения колес, датчика положения рулевого колеса и датчика давления в тормозной системе. В зависимости от показаний, система стабилизации вступает в действие. Но основная информация, поступающая на блок управления — сигналы с двух специальных датчиков: угловой скорости относительно вертикальной оси и датчика поперечного ускорения.

Если величина бокового скольжения на вертикальной оси больше допустимой в тот момент величины, система стабилизации мгновенно вступает в действие. ESP постоянно знает обороты двигателя, скорость движения, угол поворота руля и колес, есть ли занос и многое другое. Поэтому и команды с блока на управляющие элементы отправляются в тот же миг.

Как на деле выглядит действие ESP?

В случае, если возникла любая аварийная ситуация, то вернуть автомобиль в исходной положение и направить его на прежний курс система может выборочно подтормаживая одно или несколько колес. Зависимо от ситуации, система определяет какое из колес нужно замедлить — внешнее или внутреннее, переднее или заднее.

esp

Выборочное торможение колес происходит с помощью гидромодулятора АБС, который создает давление в тормозной системе самостоятельно, без участия водителя. В тот же момент блок управления двигателем поступает команда на сокращение подачи топлива, а соответствие и на снижение крутящего момента на колесах.

Узнайте, как безопасно перевозить детей в машине

Электронная система стабилизации активна и работает в любом режиме движения — будь то разгон, торможение или езда накатом. А алгоритм ее работы зависит от каждой конкретной ситуации. Умная ESP даже может регулировать режим работы автоматической трансмиссии, снижая передачу или переходя в зимний режим работы, для сглаживания реакций.

Стоит ли пользоваться кнопкой ESP OFF?

Существует мнение, что система стабилизации мешает опытным водителям справиться с аварийной ситуацией. Например, когда для выхода из заноса нужно поддать газу, а система блокирует подачу топлива. Это так, но только в случае с довольно опытными драйверами. Большинство водителей никогда не бывали в подобных ситуациях и занос их может только напугать. Кроме того нужно учитывать человеческий фактор, когда, например, водитель отвлекся или не успел вовремя отреагировать на экстремальную ситуацию.

esp

Поэтому мы рекомендуем не отключать систему стабилизации, дабы избежать даже малейшую возможность возникновения неконтролируемой аварийной ситуации. Для любителей же экстремальной езды некоторые производители предусмотрели несколько режимов работы ESP, когда система позволяет немного похулиганить и вступает в работу в критической ситуации.

Эффективное использование предлагаемых возможностейрынка высоких технологий, таких как электронные деньги, являясьудобным способом заказа товара или получения услуг, а так же ихоплаты с наименьшими потерями времени, способно в немалойстепени повысить конкурентоспособность организации и привлечьдополнительных клиентов. В то же время повсеместногоиспользования электронных денег в России не происходит, чтообусловлено рядом причин.

Далеко не всегда организации удобно пользоваться только темирасчетными счетами, которые открыты у нее в коммерческойорганизации. Некоторым компаниям гораздо более удобно будетрасплачиваться или же принимать поступления денежных средств припомощи «электронных кошельков», которые сейчасс легкостью можно открыть юридическому лицу практически в любойплатежной системе такого типа. Для этого надо просто заключитьдоговор с оператором электронных денег. В роли такого могутвыступать любые банки или российская организация, не являющаясякредитной .

Вкратце затронем историю развития электронных денег. Эта относительноновая форма денег. С 1993 г. в оборот впервые были введеныцифровые деньги «Digi-Cash» (с помощью технологии eCashбез использования электронного кошелька). Первая в мире покупкачерез Интернет была совершена в 1994 году. Для её осуществленияиспользовалась технология eCash. В 1995году английская компания Mondex создалапервый в мире электронный кошелек, а годом спустя его ужезапустила платёжная система Visa.Окончательная победа цифровых денег над бумажными в США пришласьна период 1995 года. К этому же году 90 % всех банковскихплатежей в США проводилось в электронной форме. Поподсчетам National Automated Clearing House Association, 3 трлн.транзакций совершались в электронной форме, 1 трлн. —чеками и лишь 0,2 трлн. — наличными .

Россию можно назвать страной наличных денег. Если сравнить с США,Евросоюзом и Швецией, у нас в обороте самый большойобъем бумажных купюр (рисунок 1).

Бумажные деньги первой в мире ввела в оборот Швеция. Спустяпочти 4 столетия Швеция первая и отказывается от них. Как видноиз рисунка 1 сейчас доля наличных денег в экономике этой странысоставляет всего 3 %, против 7 % в США и 9 %в Евросоюзе. В России же этот показатель равен 25 %.Специалисты уверены, что в ближайшее время от банкнот откажутсяи другие страны.

Рис. 1. Доля наличных денег в экономике

На сегодняшний день существует необходимость резкоснизить количество наличности — ее высокая доля в денежномобороте ограничивает рост экономики страны, которая теряет около 1 %ВВП в год .

Национальное агентство финансовых исследований провело опрос 1,6тысяч человек из 140 населенных пунктов. Результаты следующие:о существовании электронных платежных системах знают 81 %россиян, но используют электронные кошельки лишь 31 %.В качестве причин, которые сдерживают использование электронныхкошельков, выступают: верность наличным деньгам (47 %);недоверие к электронной платежной системе (22 %); неумениеими пользоваться (15 %); недовольство комиссией за данныеплатежи (10 %); нет возможности (6 %) .

Традиционные деньги были, есть и будут. Их вес по отношениюк электронным эквивалентам с каждым днем все меньше. Равнокак и e-mailвытиснул по объему переписки на второй план реальные письмав бумажных конвертах. Люди пока не привыкли пользоватьсяэлектронными кошельками, не оценили все преимущества виртуальныхрасчетов. Со временем начнут более эффективно пользоватьсяэлектронными деньгами, ведь это не просто удобно, но и выгодногосударству.

Выделим преимущества электронных денег над традиционными:

  • экономия времени — вот главный аргумент тех, ктоиспользует электронные платежи. Переводы средств с одногокошелька на другой происходят практически мгновенно, времясовершения внешних платежей определяется только скоростью работыплатежной системы;

  • низкая стоимость эмиссии электронных денег: изготовление электронныхденег происходит практически бесплатно, в то время как созданиебумажных купюр требует затраты на печать, краску, различные системызащиты данных наличных;

  • безопасность электронных денег гарантируется организационнымимероприятиями и так же техническими. Безопасность же наличныхденег требует постоянного внимания и постоянных денежных затратна перевозку и хранение;

  • электронный учет: нет необходимости пересчитывать деньги, посколькувсе инструменты заложены непосредственно в системе;

  • снижается риск ошибок под влиянием человеческого фактора, посколькумомент платежа фиксируется электронными системами;

  • электронные деньги не теряют своих качеств с течением времени,защищены от подделки и изменения номинала.

Использование электронных денег это своего родакультура, которая не может появиться сама собой в очень короткийсрок. В России такая культура только набирает обороты.Мнение П. А. Гагарина, председателя совета директоровГК «Градиент Альфа»: «По моему мнению, ощущаетсянехватка пропаганды и рекламы платежных систем с акцентомна простоту и удобство пользования ими. Людям необходимодоходчиво объяснить, что достаточно один раз уделить немного времениобучению работе с такими системами — и большеникогда не придется стоять в очередях в Сбербанке. Крометого, сами электронные платежные системы должны быть удобнеев работе. До сих пор существует множество недоработок, таких какотсутствие удобного интерфейса и четких инструкций поиспользованию. Если человек готов воспользоваться системой, ноэлементарно не может понять, на какие кнопки ему следует нажимать, тоон просто выбирает более простые, с его точки зрения, способыоплаты».

Виртуальные деньги не идеальное платежное средство: малейшаяневнимательность и кошелек взломали, и получить своиденьги, вероятно не удастся.

Если пропало соединение с Интернетом во время оплаты услуги, тодостаточно трудно понять прошел платеж или нет. Страшнее всего небанковские ошибки, а мошенничество. Схем как украсть электронныеденьги, придумано много. «Сайты-двойники» —одно из изобретений мошенников. Пользователь вносит все свои данныена привычный ему электронный сайт, но адрес странички отличаетсяодной или двумя буквами. Через некоторое время деньги исчезают.Существует большое количество «сайтов-двойников» и времяих существования весьма ограничено.

Банки стараются защитить средства клиента, но пытливый ум»кибер-воров» всегда на шаг впереди. На 2 млрд. рублейв год мошенники опустошают электронные кошельки российскихкомпаний, и как утверждают эксперты, эти цифры будут расти.Объемы расчетов через интернет постоянно увеличиваются.

Несмотря на то, что электронные деньги появились недавно, можнос уверенностью утверждать, что они имеют ряд преимуществ над»реальными»: это удобство, относительная простотаи быстрота расчётов.

Если рассматривать государственное регулирование электронныхплатежных систем, то долгое время операции с электроннымиденьгами законодательство никак не регулировало. Нормативноеоформление они получили только в 2011 году в связи с принятиемФедерального закона № 161-ФЗ от 27 июня 2011 г. «Онациональной платежной системе». Из закона следует, чтоэлектронные деньги — это средства, предоставляемыекомпанией платежной системе в целях исполнения обязательствперед третьими лицами. Расчетыэлектронными деньгами с помощью электронныхсредств платежа называются электронными расчетами.

Отметим, что средства, получаемые организациями, осуществляющимипрофессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую илидеятельность по управлению инвестиционными фондами, паевымиинвестиционными фондами, не являются электронными деньгами.Электронные денежные средства бывают трех видов:неперсонифицированные; персонифицированные; корпоративные.

Организации и индивидуальные предприниматели могут использоватьтолько корпоративные электронные денежные средства.

Электронные деньги обращаются внутри электронной платежной системы,внутри которой организации открывают электронные кошельки —счета в электронных деньгах. В России наибольшеераспространение получили такие электронные платежные системы какWebMoney и Яндекс-Деньги.

Однако даже в сфере электронных расчетов государство установилосвои ограничения:

  • электронные кошельки пополняются исключительно с расчётногосчета (п. 3 ст. 7 Закона № 161-ФЗ);

  • фирма не имеет права перечислять электронные денежные средствадругой компании или же индивидуальному предпринимателю. Такиерасчеты правомерны только в том случае, когда одним изучастников сделки является именно физическое лицо (п. 9 ст. 7 Закона№ 161-ФЗ);

  • на счёт компании нельзя перевести сумму, превышающую 15 тысячрублей, а общий остаток электронных средств не может бытьбольше 100 тысяч рублей либо эквивалентной суммы в валюте.Суммы превышения автоматически переводятся оператором на банковскийсчёт компании (п. 23 ст. 7 Закона № 161-ФЗ);

  • для использования электронного средства платежа юридические лица илипредприниматели обязаны пройти идентификацию. Она проводитсясогласно положениям Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ»О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученныхпреступным путем, и финансированию терроризма». Налоговоезаконодательство также требует жесткой персонификации электронныхсчетов, принадлежащих юридическим лицам. Так, статья 86 Налоговогокодекса обязывает банки запрашивать у организаций свидетельствао присвоении ИНН при предоставлении им доступа к электроннымсредствам платежей;

  • любая операция с использованием электронных денег, обязательнодолжна иметь документальное подтверждение. Для таких случаевдействуют стандартные бухгалтерские правила. Подавать можнодокументы в электронном виде, либо на бумажном носителе.В первом случае электронная платежная система просто заверяетдокументы цифровой подписью. Однако стоит подстраховаться и хотябы раз в месяц получать бумажные копии документов.

Затрагивая организацию бухгалтерского учета расчетовпри помощи «электронного кошелька» следует отметить и тотфакт, что пока нет точного определения того, по какому именно счетудолжны учитываться средства, находящиеся у компаниив электронном виде. Фирма имеет право самой его выбратьи обязательно указать это в своей учетной политике.

Некоторые специалисты рассматривали электронные деньги как анонимныйавансовый платеж, предоплаченный финансовый продукт, а такжедругие подобные активы, которые учитывались на счете 76 «Расчетыс разными дебиторами и кредиторами». Другие оформлялиэлектронные деньги как электронные чеки, специфические ценные бумаги,которые отражались на счете 58 под названием «Финансовыевложения», и требовали сложного налогового учета.

Однако, исходя из предпосылки, что электронный рубль являетсяэквивалентом реальной валютной единицы, для его отражения можноиспользовать счет 55 «Специальные счета в банках»,открыв по нему соответствующие субсчета. Таким образом, фирма,ведущая полноценный бухгалтерский учет операции с электроннымиденьгами будет отражать аналогично поступлениям и списаниемденег со счетов 51 «Расчетный счет» и 50 «Касса».В бухгалтерском учете будет отражаться следующемобразом:

Дебет 55 — Кредит 62 — полученасумма в электронных деньгах в качестве оплаты от покупателяза товары, работы или услуги;

Дебет 51 — Кредит 55 — денежныесредства переведены из электронной платежной системы на расчетныйсчет;

Дебет 76 — Кредит 55 — списанаоплата услуг электронной платежной системой за вывод средств нарасчетный счет.

Таким образом, юридическое лицо или индивидуальный предпринимательмогут не только получать деньги на электронный кошелек, нои расплачиваться ими по своим обязательствам.

Единственным аргументом, который может заставить сомневатьсяв использовании счета 55, является то, что платежная система неявляется банком. Однако, согласно законам, вступившим в силусовсем недавно, все электронные платежные системы должны иметь статускредитной организации. Таким образом, на сегодняшний день, всеплатежные системы имеют соответствующие лицензии. Еще одним фактом,подтверждающим правильность использования счета 55, является принциппреобладания экономического содержания над правовой формой. Данныйпринцип изложен в ПБУ 1/2008 «Учетная политикаорганизации».

Что касается ведения налоговой политики, то здесь важно учесть дваосновных аспекта:

  • необходимо известить налоговую инспекцию об открытии электронногосчета. Сообщать надо и о закрытии электронного кошелька. На этоотведено 7 рабочих дней с даты его открытия или закрытия. Еслиэтот срок нарушен, то компания обязана уплатить штрафы —200 рублей за каждый документ, который не был предоставлен (ст. 126Налогового кодекса РФ), либо 5 тысяч рублей;

  • в соответствии с законодательством налоговые службы имеютправо накладывать арест не только на счета фирмы, открытые в банках,но и на электронные. С 2 декабря 2011 г. вступил в силуприказ ФНС России от 10 октября 2011 г. № ММВ-7–8/636@.Согласно этому документу налоговики имеют право взыскивать недоимкиза счет электронных денег, если на банковских счетах компаниинедостаточно средств для оплаты долгов по налогам, пеням и штрафам.

Налоговый учёт доходов (или расходов) выраженныхв электронных деньгах, фактически ничем не отличатся от учётатрадиционных платёжных средств. Это следует из закона № 161-ФЗ.Например, авансы, полученные электронными рублями, требуют начисленияНДС в общей системе налогообложения. Для фирмы илипредпринимателя на упрощенной системе налогообложения, которые, какизвестно, применяют кассовый метод учёта доходов и расходов,факт перечисления оплаты за электронный кошелек — поводувеличить на соответствующую сумму налоговую базу. Если компаниярасплачивается электронными деньгами с работниками по трудовомуили гражданско-правовому договору, то удержанный НДФЛ должен бытьперечислен в бюджет не позднее дня выплаты самой суммывознаграждения. Сделать это налоговый агент должен с расчётногосчёта .

Таким образом, электронные деньги иногда приносят больше проблем, чемпользы. К числу их недостатков относят:

  • достаточно высокие размеры комиссий, взимаемых с плательщика заосуществление операций с электронными деньгами;

  • отсутствие надежной защиты персональных данных. Теоретически,злоумышленники могут пытаться отслеживать персональные данныеплательщиков и обращение электронных денег вне банковскойсистемы;

  • возможны хищения электронных денег, посредством инновационныхметодов, используя недостаточную зрелость технологий защиты.

Для того, чтобы обеспечить повсеместноеиспользование компаниями электронных денег, последние, должнысоответствовать ряду требований, а именно:

  • невысокая стоимость обслуживания. Для торговых предприятийочень важно, чтобы предлагаемые новые платежные решения былинедорогими и, в то же самое время, были конкурентоспособнымии снижали их чистую прибыль лишь незначительно. Если они непредлагают ни каких особых преимуществ клиентам, или есликонкуренция среди них очень сильная, действительность рыночнойэкономики, будет очень сложно заставить торговые организации принятьдополнительные затраты;

  • большое количество потребителей, использующих электронные деньги.Торговым предприятиям нет никакого интереса владеть платежнойинфраструктурой и нести дополнительные затраты еслиэлектронными деньгами пользуются лишь несколько клиентов;

  • продуктивность. Платежные механизмы должны предоставлятьвозможность осуществлять мелкие платежи, так называемыемикро-платежи. Для того, чтобы гарантировать это, необходимо принятьво внимание соотношение между безопасностью и затратами.Достаточно разработать платежную систему, в которой затраты наворовство превысят стоимость украденных электронных денег;

  • надежность. Торговые предприятия должны гарантироватьклиентам, что последние могут совершать покупки при помощиэлектронных денег. Если клиенты не доверяют данной платежнойсистеме, торговые предприятия рискуют их потерять;

  • безопасность.

Подробно рассмотрев ФЗ «О национальнойплатежной системе», можно сказать о наличии достаточножестких рамок, существующих по отношению расчетов юридических лицв сети Internet. Регулирование, безусловно, необходимо, но естьвероятность, что вместо этого мы получим «зарегулирование».Несмотря на это, такой вид операций приобретает все большуюпопулярность среди компаний.

Внедрение в практику электронных денег является весьма и весьмапривлекательным. Они не только позволяют значительно сократитьвременные и материальные затраты всех участников платежнойсистемы, но и обеспечивают минимальную скорость совершенияплатежей. Один из основных законов экономики гласит «Деньгидолжны находиться в постоянном и непрерывном обращении».Создание банками электронных средств ускорило обращение денег, а,значит, увеличило прибыль. Однако необходимо учесть, что дляуспешного развития электронных денег и применения ихв банковской практике необходимо обеспечить их «широкуюприменяемость к оплате», а для этого электронныеденьги должны соответствовать вышеизложенным требованиям.

Проблема перехода на использование электронных денег имеет большевопросов, чем ответов. Однако спорить с тем, что электронныеденьги имеют огромнейший нереализованный потенциал и преимуществанад традиционными средствами оплаты — бессмысленно. Другоедело, как этим потенциалом воспользоваться. Главное быть внимательными помнить, любая новинка и система безопасности так жеможет давать сбой.

Литература:

  1. Зубченко Е. Страна победившего нала / Е.Зубченко // Новые известия. — 2011 — Режимдоступа:http://www.newizv.ru/economics/2011–09–28/152042-strana-pobedivshego-nala.html —Загл. с экрана

  2. Петров А. Электронные деньги: возможности использования и учета // Audit-it.ru. —2012 — Режим доступа:http://www.audit-it.ru/articles/account/assets/a14/525335.html —Загл. с экрана

  3. Электронные платежи // Мир ПК. — 2012. —№ 1. — С.66–72.

  4. Электронные деньги на службе юридического лица // Largo managementgroup. — 2012 —Режим доступа:http://largo.ru/blog/accounting/post/elektronnye_dengi_na_sluzhbe_u_yuridicheskogo_litsa-458/ —Загл. с экрана

Платежные системы в интернете: аспекты технологии

Платежные системы в интернете: аспекты технологии

Этапы развития платежных систем в интернете
Классификация существующих ИПС
Характеристики электронных платежных систем

Оптимистические восклицания «аналитиков» конца девяностых, скептические ухмылки «экспертов» начала века — по этим тернистым тропам прошло большинство технологических инноваций в сфере интернета. Гигантомания ожиданий сменялась сарказмом, а закончилось все весьма традиционно — обсуждаемые технологии «будущего» стали повседневностью. Ярким примером этого перерождения являются платежные интернет-системы.

Этапы развития платежных систем в интернете

Не успел появиться интернет, как его предприимчивые обитатели тут же развернули в Сети торговлю. В 1992 г. появился термин World Wide Web, а уже в 1994 г. первый коммерческий сайт предложил посетителям вводить реквизиты кредитных карт для оплаты своих услуг. На первенство в вопросе использования платежных систем в интернет-бизнесе претендуют несколько ныне действующих сайтов (в частности, Hotwired.com). Определить кто же на самом деле был в авангарде, похоже, уже не представляется возможным, так как для американцев этот шаг был вполне естественным: к тому времени они уже привыкли расплачиваться кредитками буквально за все. Однако между сайтом и банкоматом существовала определенная разница, в чем скоро убедились владельцы некоторых карт, недосчитавшись кругленьких сумм на своих счетах. Впрочем, хозяева интернет-магазинов тоже быстро осознали, что прогонять карту через POS-терминал, вежливо улыбаясь ее владельцу — это одно, а принимать никем не подтвержденные реквизиты карты через сайт неизвестно от кого — это совсем другое. Так началась не лишенная драматизма история борьбы за безопасность платежей в интернете.

Для минимизации возникших рисков были созданы специализированные процессинговые центры и надежный протокол электронных транзакций (SET), виртуальные одноразовые кредитные карты и «электронная наличность». Многое успело измениться за прошедшие девять лет, но кредитные карты до сих пор остаются основным платежным инструментом интернет-коммерции — разумеется, в тех странах, где они широко распространены — и деньги с них по-прежнему время от времени пропадают неизвестно куда. Это обстоятельство является одной из причин быстрой эволюции платежных интернет-систем (ИПС) на базе «электронных денег» (ЭД): людям хочется большей безопасности. Другая причина развития альтернативных технологий расчетов — существенный выигрыш в стоимости транзакции. Так, процессинг кредитных карт обходится на порядок дороже, чем операции с ЭД. Есть и еще несколько причин. Похооже, что не последняя из них — присущая всем людям страсть к игре. Виртуальные деньги оказались очень увлекательной забавой. Впрочем, об этом — позже.

Для наглядной иллюстрации хода событий приведем краткую хронологическую таблицу, содержащую основные вехи истории ИПС в мире и в России1.

Год Событие
1991 Кредо-банк выпускает первую в России общедоступную международную кредитную карту VISA Classic.
1994 Появляется возможность осуществлять покупки через сеть интернет. В качестве средства расчёта предлагается использовать карты с магнитной полосой.
Голландская компания DigiCash заявляет о разработке технологии расчётов с использованием «электронных наличных» Ecash.
1995 Английская компания Mondex заявляет о разработке первого «электронного» многовалютного кошелька. Первые испытания проходят в Суиндоне (Англия).
Американский Mark Twain Bank первым в мире приступает к эмиссии «цифровых наличных» по технологии DigiCash.
1996 Банк Международных Расчетов (г. Базель) публикует первые официальные систематизированные исследования по электронным деньгам. В этих исследованиях впервые официально выдвигается идея эмитирования электронных денег ЦБ.
Крупнейшие «карточные» ассоциации VISA, MasterCard и Europay заявляют о выработке единых требований к изготовлению микропроцессорных карт (EMV-спецификация). Начинает работу американская платежная система E-Gold
1997 Крупнейшие «карточные» ассоциации VISA, MasterCard и технологические компании разрабатывают протокол для осуществления безопасных транзакций в интернете SET (Secure Electronic Transaction).
Американский банк Cardinal Bank Shares учреждает Security First Network Bank — первый виртуальный банк, предоставляющий все виды банковских услуг через интернет.
1998 Компания MasterCard совершает первую международную транзакцию с электронными деньгами Mondex.
Российский банк «Таврический» впервые заявляет о разработке российского аналога «электронных наличных» компании DigiCash. Начинает работу американская платежная система PayPal В России начинают работать платежные системы PayCash, WebMoney Transfer, Assist. Первые 1000 клиентов WebMoney получают на счет по 30 WMZ в порядке рекламной акции.
1999 Начинают работу системы CyberPlat, Instant! и КредитПилот
2000 Начинают работу системы E-Port , Eaccess, Cashew
2001 На рынок выходит система Рапида
2002 Компания «Яндекс» заключает партнерское соглашение с PayCash. Результат — появление системы Яндекс.Деньги

Как видим, история интернет-платежей насчитывает уже девять лет. Возраст отечественных ИПС чуть меньше — первая система появилась всего пять лет назад. Для интернета, где жизнь проектов весьма скоротечна, это очень большой срок. За это время платежная система PayPal успела обзавестись тридцатью миллионами пользователей по всему миру. А как чувствуют себя российские системы? Давайте попробуем разобраться.

Классификация существующих ИПС

Системы, обеспечивающие возможность платить и принимать платежи в интернете,делятся на два основных класса, в зависимости от характера информации, передающейся в момент платежа. Одни базируются на системе счетов, содержащих записи об остатках средств клиентов, причем счета могут быть как банковскими, так и «виртуальными (к этому классу относятся и платежи с использованием кредитных карт). Другие используют так называемую «цифровую наличность» — некие «условные единицы», которые обладают некоторыми свойствами обычных денег. И если системы, работающие с кредитными картами, уже стали почти привычны для россиян, то всё «цифровое» и «виртуальное» (применительно к деньгам) остается экзотикой, от которой многие пользователи Сети еще предпочитают держаться подальше.

Сам термин «электронные деньги» вызывает определенные нарекания, в особенности у экономистов. Основное возражение против него звучит примерно так: «это — не особый вид денег, а лишь форма существования денег обычных». Однако это вопрос скорее академический, факты же говорят сами за себя: во многих странах «электронные деньги» (e-money) уже получили юридический статус. Наиболее известным документом является директива Евросоюза № 2000-46-ЕС, которая содержит одно из самых популярных определений «электронных денег». Приведем его целиком:

«Электронные деньги — «денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая хранится на электронном устройстве; эмитируется после получения средств в размере не меньшем, чем выпускаемая денежная стоимость; принимается в качестве средства платежа иными предприятиями, нежели эмитент». Надо сказать, что Европарламент несколько раз обращался к этой теме, и каждый раз определение менялось, в соответствии с развитием технологий ЭПС и в зависимости от ведомства, которое разрабатывало очередной документ.

Вот еще одно определение, которое встречается довольно часто: «электронными деньгами» называют стоимость, помещенную в электронном виде на устройство типа чиповой карты или жесткий диск персонального компьютера.»

Consumer Advisory Board Федерального Резервного Банка США описывает электронные деньги как «деньги, которые передаются в электронной форме» — определение всеобьемлющее, пожалуй, даже слишком.

Любопытное, но несколько устаревшее определение дает «Энциклопедия Кирилла и Мефодия»: «Деньги, электронные» — система безналичных расчетов, охватывающая банки, предприятия розничной торговли и бытовых услуг, которая позволяет гражданам с удаленных электронных терминалов посылать в свои банки распоряжения об оплате товаров и услуг, не прибегая к использованию таких традиционных средств платежа, как наличные деньги, чеки и кредитные карточки». В этой дефиниции отсутствует одна существенная деталь: электронные деньги, как мы увидим дальше, давно уже эмитируют и небанковские структуры.

Одним словом, термин, сочетающий столь разнородные понятия, как «электроника» и «деньги», достаточно популярен. Единственное место, где вы его совершенно точно не встретите — это российское законодательство.

Электронные Платежные Системы

1Относительно WebMoney существует несколько мнений. До публикации алгоритма, однако, назвать WM «цифровой наличностью» мы не можем

Системы «электронных денег» получают у клиентов деньги вполне реальные. Взамен они предоставляют клиенту право оперировать с некими «платежными эквивалентами». Эти «эквиваленты» можно пересылать по почте, (а «цифровую наличность» — даже переносить с одного носителя на другой), а затем конвертировать в «живые» деньги. Ценность «эквивалентов» определяется способностью компании — эмитента в любой момент конвертировать их обратно в «реальные» деньги, поэтому такие платежные средства, по крайней мере в России, гораздо менее универсальны, чем платежи обычными безналичными деньгами, и имеют хождение лишь в достаточно узком кругу клиентов их эмитента. Однако эмитенты стараются всеми силами расширить сферу своей деятельности, и уже сейчас электронными деньгами можно расплатиться практически за любую услугу, предлагаемую через интернет. В России активно действует лишь одна система «цифровой наличности» — Яндекс.Деньги (бывшая PayCash).Системы, работающие со счетами, можно, как мы уже говорили, разделить на банковские, позволяющие клиентам платить со своих реальных счетов, и небанковские, у которых счета «виртуальные», а все расчеты с клиентами происходят через один общий банковский счет. В любом случае клиент кладет на счет (вводит в систему) определенную сумму денег, а затем распоряжается ею в Сети. Из таких систем мы рассмотрим WebMoney, Рапиду, E-port, КредитПилот, FakturaPAY и CyberCheck (первые четыре системы — «виртуальные», последние две — банковские).

Наконец, последнюю подгруппу составляют системы, производящие процессинг кредитных карт, как правило, международных систем Visa, MasterCard, Diners Club. В последнее время такие системы понемногу начинают работать и с дебетовыми картами (Visa Electron, Cirrus/Maestro, STB-Card). Два ярких представителя этой группы — CyberPlat и Assist.

Отличие систем первой и второй групп для пользователя не слишком заметно. Механизмы ввода денег в систему — одни и те же, платежи от клиента — клиенту также допустимы и там, и здесь. Отличие ощущают клиенты — юридические лица, которым приходится каким-то образом проводить «электронные деньги» по бухгалтерским счетам. Системы первой и второй групп работают по различным правовым моделям, соответственно и способы учета для них различны. Системы третьей группы (последние в списке, но отнюдь не по значимости!) принципиально отличаются от первых двух тем, что покупателем в них может стать любой владелец кредитной карты соответствующего стандарта.

Характеристики электронных платежных систем

Успешная деятельность любой платежной системы при прочих равных условиях определяется признанием ее привлекательности двумя категориями пользователей, к которым все мы, так или иначе, принадлежим: покупателями и продавцами. И если для покупателей лучшей рекламой системы может стать табличка на сайте любимого интернет-магазина «Мы принимаем платежи через платежную систему такую-то», то для продавцов должны существовать некие объективные параметры, характеризующие степень ее применимости и привлекательности. Ведь если покупатель, пользуясь услугами той или иной системы, рискует, как правило, не слишком большой суммой денег, то для продавца крах системы может обернуться разорением. К тому же ему, помимо покупателя, приходится иметь дело еще с банками, налоговой инспекцией, наконец, с собственным бухгалтером, которого надо убедить, что проблемы, возникающие при учете таких «нетрадиционных» платежей, решать можно и нужно.

Существуют определенные более или менее объективные характеристики, позволяющие оценивать системы и, с некоторыми оговорками, сравнивать их. Характеристики можно разделить на две категории: «пользовательские», то есть легко выявляемые при использовании системы, и «профессиональные», для пользователя с первого взгляда неочевидные, однако от этого не менее важные. Итак, рассмотрим критерии оценки ЭПС2:

«Пользовательские» параметры:

  1. Анонимность. Системы, поддерживающие анонимность, декларируют, что никто не может отождествить платеж с личностью плательщика или установить структуру расходов конкретного клиента. Этот параметр, естественно, не имеет смысла в случае использования кредитных карт — закон об анонимных банковских счетах вряд ли будет принят в обозримом будущем. Для систем «электронных денег» он, напротив, достаточно актуален. Пока что только о PayCash/Яндекс.Деньгах достоверно известно, что они поддерживают «несвязываемость» клиента с «купюрой» посредством алгоритма «слепой подписи» (WebMoney также декларирует это, однако без экспертизы алгоритма это — лишь слова). Зато все ИПС, не связанные с кредитными картами либо банковскими счетами, поддерживают возможность анонимного подключения пользователя — и в большинстве случаев этого оказывается достаточно.
  2. Отслеживаемость, или трассируемость, платежей — то есть возможность проследить судьбу платежа и, в случае конфликта, доказать, что деньги были перечислены, а при необходимости — кем и когда это было сделано. Эта характеристика находится с анонимностью в неком «диалектическом» противоречии — как правило, при создании системы разработчикам приходится балансировать между ними.
  3. Признанность системы. Чем больше клиентов у системы, чем больше физических и юридических лиц признают ее платежные средства — тем лучше для всех ее пользователей и, естественно, для хозяев. Некоторые системы (E-Port, CyberPlat) указывают на сайте точное число продавцов, пользующихся их услугами. Другие ограничиваются размещением списка поставщиков. Как правило, путем несложных, но утомительных подсчетов можно все же определить число поставщиков товаров и услуг, поддерживающих систему. Однако ситуацию осложняют два момента: во-первых, далеко не всегда списки полны (клиенты, особенно работающие по технологии B2B, могут не пожелать афишировать свои платежные инструменты); во-вторых, клиенты в списках разбиты по категориям, которые часто перекрываются (например, один и тот же интернет-магазин может находиться и в категории «Интернет-услуги», и в категории «Торговля ПО».
  4. Конвертируемость, или, если угодно, ликвидность. Имея на руках наличные деньги, мы легко можем превратить их в любой другой платежный инструмент. Во что можно превратить электронные деньги? Разные системы предоставляют различные механизмы конвертации, более или менее удобные для пользователей. Схема связей между различными эмитентами ЭД, по которой в настоящее время клиент может перевести деньги из одной ИПС в другую приводится ниже.
  5. Простота. Если для того, чтобы воспользоваться услугами платежной системы (скажем, оплатить телефонный счет), необходимо высшее образование и опыт работы с компьютером от трех лет, она, скорее всего, обречена. Сюда же относится простота интеграции клиентской части ПО в торговую систему продавца.
  6. Надежность. Пользователи вправе рассчитывать, что их платежи не будут сорваны из-за аварии на сервере ИПС, продолжавшейся сутки, а записи о транзакциях не будут потеряны в результате сбоя БД. К сожалению, многие российские предприятия все еще склонны экономить на данной статье расходов; например, известны случаи, когда работа некоторых ИПС временно прекращалась из-за аварии у оператора связи, что свидетельствует, скорее всего, о недостаточном резервировании каналов.
  7. Безопасность. Сообщить, что система такая-то начала функционировать в интернете — значит буквально вывесить объявление: «все желающие могут попробовать нас обокрасть». В желающих, как правило, недостатка не бывает. Кроме того, существуют еще кибертеррористы, ломающие все, до чего могут дотянуться, просто из любви к искусству. Как правило, на сайте ИПС приводится информация об используемых алгоритмах шифрования, лицензиях ФАПСИ (они есть, например, у Рапиды, КредитПилота, CyberPlat), а иногда — о независимой экспертизе алгоритма шифрования (PayCash/Яндекс.Деньги).
  8. Коммерческая оправданность. Тут все понятно: пользоваться системой должно быть выгодно в сравнении с другими средствами платежа. Ниже приводятся некоторые данные, которые позволят оценить этот параметр для каждой из систем.
  9. Доверие к системе. Поскольку совершенных систем не существует, пользователю всегда приходится в какой-то мере полагаться на честность компании — владельца ИПС. Стопроцентных гарантий быть не может; единственное, чему можно доверять — опыт и здравый смысл. Если оцениваемый доход, получаемый оператором от нормальной работы системы, превышает потенциальную выгоду от мошеннических операций, владельцу системы, скорее всего, на этом этапе его деятельности доверять можно. С другой стороны, чем дольше система на рынке — тем меньше вероятность, что пользователи будут обмануты. Ситуация несколько упрощается в случае существования механизмов государственного контроля и регулирования работы систем такого рода. В России такие механизмы пока отсутствуют.

«Профессиональные» параметры:

  1. Масштабируемость. Самое серьезное испытание — это испытание успехом. Если бурный приток клиентов вызывает задержки платежей и сбои в программном обеспечении — ни о каком доверии речи, конечно, быть не может. Некоторые компании приводят на сайтах данные о максимальной производительности систем и результаты независимых экспертных оценок. Хотелось бы, чтобы эта практика стала стандартной; на сегодняшний день мало кто идет дальше уверений в высочайшей надежности своих систем.
  2. Открытость, или возможность взаимодействия. Открытые системы (системы с открытым кодом и алгоритмом шифрования) традиционно вызывают больше доверия, хотя разобраться и в том, и в другом способны только профессионалы. Кроме того, работа по открытым стандартам позволяет другим компаниям легко присоединяться к системе, увеличивая таким образом ее надежность и признанность. В то же время в условиях, когда публикация такой информации не является обязательной, вполне вероятны попытки недобросовестных фирм воспользоваться и кодом, и алгоритмом, ничего не платя авторам. Поэтому, учитывая объем средств, вложенных в разработку, отнюдь не странно, что практически ни одна из систем не публикует всех кодов и алгоритмов, если они хоть чуть-чуть отличаются от стандартных. Впрочем, большинство систем пользуется для защиты канала передачи стандартным протоколом SSL с длиной ключа 128 бит и пароль при входе в систему. Дополнительные алгоритмы (на базе RSA c длиной ключа 1024 бит) используют WebMoney и Яндекс.Деньги для подписи и шифрования передаваемой информации, да еще FakturaPAY и CyberCheck, имеющие дело с банковскими счетами.
  3. Тип авторизации. За этой характеристикой скрывается еще одна классификация систем «электронных денег» — online и offline-системы. Первые для проведения транзакций требуют связи с центром авторизации, который подтверждает аутентичность плательщика и его платежеспособность (в принципе это должно сильно снижать анонимность и неотслеживаемость, обеспечиваемые системой, поскольку такой центр наверняка ведет журнал транзакций. В этом смысле уникальным алгоритмом обладает PayCash — его «платежные книжки» созданы именно с расчетом на невозможность установить связь между плательщиком и «купюрой», которой он расплатился). Вторые допускают обмен «электронными деньгами» по аналогии с обычными монетами — без обращения к третьим лицам. Насколько нам известно, в России пока нет действующих offline-систем интернет-платежей. Собственно, для интернета, где и плательщик, и получатель постоянно находятся в состоянии online, это не столь актуально. Гораздо более важна эта характеристика для систем мобильных платежей, построенных, скажем, на базе чиповых карт и допускающих платежи класса С2С, то есть от одного частного клиента другому. Утверждается, например, что известная система Mondex работает именно по offline-принципу. Это различие в значительной степени стирается с развитием индустрии карманных компьютеров и смартфонов, поскольку в ближайшее время неизбежно должны появиться версии «электронных кошельков» для этих устройств. Собственно, они уже появились — правда, пока не у нас…

Не все приведенные характеристики универсальны с точки зрения разных категорий пользователей. Одни более важны для покупателя (например, анонимность и простота); другие прежде всего интересуют продавца (отслеживаемость, надежность). В то же время большинство параметров одинаково ценны для всех клиентов ИПС. К сожалению, информационная политика большинства ИПС такова, что даже приблизительно оценить некоторые из параметров оказывается не так-то просто.

Дмитрий Калмыков / CNews.ru

1Большая часть данных таблицы взята с сайта ECash Дмитрия Кочергина

посредством или по средством

Слитно или раздельно?

Слово «посредством” пишется слитно – посредством.

Посредством – это предлог, входящий в группу служебных частей речи. Согласно правилу русского языка, предлог всегда пишется раздельно с остальными частями речи, имеет неизменную форму, которая требует запоминания – посредством.

Правило

Посредством кого – чего – это производный предлог, который используется при управлении с родительным падежом. Предлог – служебная часть речи, служит для выражения связи между словами. К предлогу нельзя поставить никакой вопрос. Образован от существительного «посредство” со значением «посредничество». Посредник, посредничать, посредничество – это однокоренные слова, в конечном счете отнесенные к лицу, стоящему «посередине” – между двумя сторонами – и призывающее их к миру, согласию или взаимной выгоде при совершении сделки.

Есть в русском языке и сочетание «по средствам» – предлог с существительным во мн. числе в дательном падеже, имеет значение: согласно достатку. Если допустить ошибку в окончании, получится сходство с предлогом по звучанию. Отличить это сочетание от предлога «посредством” достаточно легко: в сочетании предлога и существительного между ними можно вставить другое слово, например, «По моим средствам, по скромным средствам”.

Производные предлоги изучаются в 7 классе, их написание (слитное или раздельное) стоит просто запомнить – «посредством», в случае сомнения следует обратиться к орфографическому словарю.

Примеры

  • Договор между сторонами был продлен посредством подписания дополнительных соглашений на взаимовыгодных условиях.
  • Он разбогател посредством комбинаций с чужими средствами, обманных махинаций и воровства.
  • Связь была налажена посредством телефона, спор перешел в другое русло отношений.

Тест по теме

  1. Вопрос 1 из 5

    Выберите правильное утверждение:

    • «По средствам» — производный предлог.
    • Предлог — самостоятельная часть речи.
    • «Посредник» и «посредничать» — однокоренные слова.
    • Предлоги отвечают на вопросы существительных.
Начать тест(новая вкладка)

А вы знаете..

Какой из вариантов правильный?
(по статистике прошлой недели только 26% ответили правильно)

Добавить комментарий