Что такое лицевой

Многие потенциальные вкладчики имеют свободные средства, но не размещают их на банковском депозите, если ожидают, что деньги могут внезапно понадобиться. Те, кто не хочет держать наличные, хранят деньги на банковской карте или отрывают счет до востребования. Одна выгода такого хранения обычно невелика. Выходом из ситуации может стать накопительный счет.

Накопительный счет

Что такое накопительный счет в банке?

Накопительный счет в банке — это депозит с возможностью пополнения и снятия.Проценты начисляются на текущий остаток средств на счете.

Накопительный счет могут также называть накопительным вкладом, счетом-копилкой и др.

Средства накопительного счета постоянно находятся в распоряжении клиента. Банки не препятствуют пополнению такого вклада и не ограничивают снятие средств. Хотя тут возможны варианты, есть накопительные вклады с неснижаемым остатком, когда на счете следует обязательно оставлять определенную сумму.

Проценты по накопительному счету обычно выше, чем по вкладам до востребования или счетам банковских карт. Открывать накопительные счета побуждают именно повышенные проценты и удобные условия.

По накопительным счетам часто назначают капитализацию. Когда уже начисленные проценты присоединяют к основной сумме вклада и следующее начисление идет от большей суммы. Благодаря капитализации эффективная (полная) ставка в долгосрочном периоде оказывается больше первоначального процента. Считать проценты с капитализацией лучше калькулятором вкладов, самостоятельный расчет «на бумаге» бывает сложным и неточным

Отличия накопительного счета от вклада

Накопительные счета по условиям заметно отличаются от классических вкладов (депозитов). Это разные продукты для разных ситуаций.

Депозит

Накопительный счет

Банковские вклады чаще всего открывают на определенный срок. Сумму депозита тоже обычно определяют заранее и не меняют в течение всего срока вложения.

Движение средств по вкладам на определенный срок бывает ограничено. Пополнение срочного депозита допускается не всегда, и не всегда добавленные средства объединяются с первоначальным вкладом для начисления процентов от большей суммы.

Снятие денег со срочного депозита разрешают редко. А если это возможно, то происходит со штрафом, начисленные проценты обычно теряются.

Процентная ставка по срочному депозиту устанавливается при его открытии и до конца срока не меняется. Хотя возможны исключения, когда процент привязан к какой-то меняющейся ставке.

Депозиты выбирают те, кто уже собрал некоторую сумму и не собирается тратить ее в ближайшем будущем.

Накопительный счет предназначен и для хранения, и для постоянного движения средств.

Пополнения добавляются к основной сумме и увеличивают базу для начисления процентов. Обычно это происходит раз в месяц.

Частичное или полное снятие вклада допускается без штрафа. Возможна только потеря процентов за последний расчетный период, обычно это один месяц.

Процентные ставки по накопительным счетам меняются банками в одностороннем порядке, без согласования с клиентом.

Сберегательные счета подходят для тех, кто не имеет крупной суммы и точно не знает своих финансовых планов.

Но все это общие тенденции, а не обязательные правила. Выяснять полные условия накопительного счета следует перед его открытием.

Накопительные счета лучше не путать с накопительными и сберегательными вкладами. Средства накопительных счетов редко имеют какие-то ограничения по движению средств, а накопительные вклады легко только пополнять, снятие может быть ограничено. Сберегательные вклады иногда имеют ограничения и в пополнении, и по снятию.

В чем преимущества и недостатки накопительного счета?

Главное преимущество накопительного счета – максимальная свобода клиента в обращении со средствами. Деньги можно снимать и вносить без ограничений по срокам и количеству операций.

Другое сравнительное преимущество накопительных счетов перед картами и счетами до востребования – больший процент на остаток. В настоящее время по накопительным вкладам могут начислять 4-5% в год и выше, а по счетам до востребования и карт-счетам годовые составляют иногда доли процента.

Накопительные счета проигрывают срочным депозитам по доходности. Ставки срочных депозитов в среднем на 2-3% выше, чем по накопительным счетам. Других общих недостатков у накопительных счетов нет.

Банки

Банки, где можно открыть накопительный счет

Накопительные счета открывают многие банки. Это довольно простой продукт, который хорошо сочетается с другими банковскими сервисами, особенно с зарплатными проектами и расчетными картами. Для примера вот четыре разных накопительных вклада от разных учреждений.

Вклад «Сберегательный счет» от Сбербанка России

Этот счет можно открыть на срок от 1 день с минимальной суммой в 1 . По счету назначается ставка от 1% до 1.8%, величина процента зависит от величины вложения.

Сумма вклада 1-2190 день
1 — 29 999 1 %
30 000 — 99 999 1.1 %
100 000 — 299 999 1.2 %
300 000 — 699 999 1.3 %
700 000 — 2 000 000 1.5 %
от 2 000 000 1.8 %

По вкладу ежемесячно начисляются проценты, которые можно снимать или капитализировать. Вклад можно пополнять. Допускается частичное снятие и льготное досрочное расторжение. При досрочном расторжении на счете оставляют минимальную сумму до конца месяца, остальные средства возвращают клиенту.

Накопительный счет «Копилка» от ВТБ

Этот счет открывается на срок от 31 дня, минимальная сумма тоже 1 . Действует максимальное ограничение в 1.5 млн . Процентные ставки зависят от количества вкладов:

  • 4.5% годовых — повышенная процентная ставка, применяемая к первому открытому Накопительному счету «Копилка».
  • 4% — при повторном открытии / открытии второго и последующих счетов.

По этому счету идет ежемесячное начисление и выдача или капитализация процентов. Возможно пополнение, частичное снятие и льготное расторжение. Счет можно связать с Мультикартой ВТБ и получать бонусы от пользования картой.

Вклад «Накопительный счет «Управляй процентом»» от Газпромбанка

Этот счет обещает высокие проценты, но с некоторыми ограничениями. Первое ограничение – неснижаемый остаток по счету 100 тыс. руб. Минимальная сумма открытия счета 1 . Ставка 6%.

Есть пополнение и частичное снятие. Можно выбрать ежемесячную капитализацию или выплату начисленных процентов. Но нельзя изменить этот выбор до конца срока вклада.

Сравнение условий по накопительным счетам

Выбрать однозначно лучший сберегательный счет трудно, слишком много разных условий по самому счету и сопутствующим продуктам. Но одинаковые, ключевые условия сравнению поддаются:

Банк

Процентные ставки

Сумма

Преимущества

Накопительный счет «Копилка» от ВТБ

4 — 4.5%

1 — 1.5 млн

растущая ставка

Вклад «Сберегательный счет» от Сбербанка

1 — 1.8%

1 — 2 млн

удобен для тех, кто уже обслуживается в Сбербанке

Вклад «Накопительный счет «Управляй процентом»» от Газпромбанка

6%

от 1

высокая ставка

Как открыть накопительный счет?

Банки не выставляют открывающим счет клиентам каких-то условий, достаточно быть совершеннолетним и дееспособным физическим лицом. Порядок открытия накопительного счета прост. Нужно только:

  1. Выбрать подходящий банк.
  2. Обратиться в одно из его отделений или перейти на сайт банка.
  3. Написать заявление на открытие счета и заполнить анкету.
  4. Предоставить банку паспортные данные.
  5. Внести деньги на накопительный счет.

Если клиент уже обслуживается в выбранном банке, то регистрация накопительного счета идет проще и быстрее, т.к. данные клиента уже зарегистрированы.

Выводы

  1. Накопительный счет — это удобная возможность сберегать средства и получать от этого пассивный доход. Открытие накопительного счета процесс простой, быстрый и не требующий подготовки, у банков нет причин проверять клиента, которые не просит денег, но приносит их.
  2. Большинство накопительных счетов не ограничивают клиента в распоряжении деньгами. Свобода практически такая же, как при пользовании дебетовой банковской картой или счетом до востребования. Но проценты на остаток по накопительному счету заметно больше. При длительном вложении с капитализацией, выгода накопительного счета особенно заметна.
  3. Общих недостатков у накопительных счетов не много и они скорее косвенные. По доходности такие счета проигрывают срочным депозитам. Другая проблема – обычно банки имеют право в одностороннем порядке менять ставки по таким счетам.

Рекомендуем еще

Хоум Кредит Банк

Польза

Хоум Кредит Банк

Ставка до
10%

Бесплатные переводы на карты других банков
Лиц. № 316

Райффайзенбанк

Кэшбэк

Райффайзенбанк

Ставка до
4%

Cashback на все покупки по карте
Лиц. № 3292

Росгосстрах Банк

Отличный старт

Росгосстрах Банк

Ставка до
6%

Отличный старт для автомобилистов!
Лиц. № 3073

Тинькофф Банк

СмартВклад с повышенной ставкой

Тинькофф Банк

Ставка до
5.5%

Дебетовая карта Tinkoff Black в подарок
Лиц. № 2673

Часто задаваемые вопросы

Есть ли разница по времени открытия накопительного счета, пополнений и снятий?
Начисление процентов, их выдача или капитализация идет по календарным месяцам. Потому имеет смысл открывать счет и класть деньги в начале месяца, а снимать в первых числах следующих месяцев, чтобы проценты начислялись на максимальный остаток.
Как заранее посчитать прибыль от хранения денег на накопительном счете?
Лучше воспользоваться калькулятором вкладов. В разных банках может быть разный порядок начисления процентов, капитализация делает расчет еще сложнее.
Кто гарантирует возврат денег с накопительного счета?
Сохранность и своевременный возврат денег обеспечивает банк. В случае отзыва лицензии или остановки деятельности банка, на средства накопительного счета, как на депозит физического лица, распространяется защита по Системе страхования вкладов. Занимается этим Агентство по страхованию вкладов. Максимальная сумма возврата 1,4 млн. руб. одному лицу из одного банка.
Чем отличаются обычные и целевые накопительные счета?
Целевой накопительный счет открывают, чтобы собрать конкретную сумму на определенную покупку. Банк может помогать в этом, делая расчет величины и количества взносов. Выгода накопительного счета определяется не целью или ее отсутствием, но процентными ставками и прочими условиями договора с банком.

Лицевой счет — это счёт для ведения учёта расчетов с отдельными юридическими и физическими лицами, на котором отражаются вся информация о финансово-кредитных операциях с определенным клиентом согласно требованиям конкретной организации.

Отметим, что лицевые счета являются документами аналитического учёта.

Где используется лицевой счет

Лицевой счет присваивается каждому лицу при его регистрации в реестре учреждения. Это могут быть социальные, налоговые другие государственные структуры. Лицевой счет также применяется в страховании, банковских и финансовых учреждениях. Рассмотрим несколько областей применения лицевого счета:

У налогоплательщика лицевой счет содержит учет по начислениям с заработной платы, и другим выплатам. При этом все операции по лицевому счету осуществляются по специальной классификации банка. Каждая статья проведенной операции обозначается уникальным кодом.

Для налогового органа лицевой счет является регистром аналитики и учета операций по уплате налоговых сборов.

Для Пенсионного фонда лицевой счет – это обобщение сведений о поступлении пенсионных взносов и прочая идентификационная информация о застрахованном лице. При этом каждый отдельный номер лицевого счета имеет особую часть — раздел о поступлениях страховых вложений для накопления трудовой пенсии.

Таким образом, лицевые счета ведутся не только в финансовых, страховых организациях, но и в налоговых инспекциях, предприятиях коммунального обслуживания, а также в органах государственной власти (например, в Федеральном казначействе).

Порядок использования лицевого счета

Лицевой счет открывается для физических лиц и предназначен для использования в личных целях.

Отметим, что лицевой счет широко применяется обычными гражданами для проведения персональных денежных операций, но открытие лицевого счета не является обязательным.

Физическое лицо может использовать лицевой счет для следующих целей:

  • погашения кредитов банков и выплаты процентов кредитным учреждениям;

  • перевода денежных средств юридическим лицам;

  • хранения собственных финансов.

Номер лицевого счета

Существуют и лицевые номера. Номер лицевого счета — это уникальная комбинация цифр, порядок которых строго индивидуален для каждого лица и не повторяется больше нигде. Номер лицевого счета или код плательщика – это счет, откуда будут списаны или на который будут перечислены денежные средства.

В общем определении, что такое лицевой счет, – это учетный регистр для каждого конкретного его носителя с учетом основных функций юридических, физических лиц и организаций. Счет отражает все действия финансового характера его обладателя. Открывает лицевой счет банковское учреждение либо бухгалтерия, чтобы учитывать финансовые расчеты в индивидуальном порядке с разными лицами или компаниями. На нем фиксируется движение средств по приходно-расходным ордерам, поступление вкладов, начисление процентов. Другими словами, на лицевом счете отражается статистика любых финансово-кредитных отношений. Перечислим их:

  • лицевой номер налогоплательщика. Открывается при регистрации плательщика в налоговой структуре в качестве налогового агента (плательщика).

  • лицевой номер в сфере Жилищно-Коммунального Хозяйства (ЖКХ). Присваивается собственнику жилья для отражения коммунальных платежей (энергия, вода, отопление, телефония, интернет и пр.).

  • лицевой номер застрахованного лица. Открывается при выдаче СНИЛС и присвоении уникального номера для застрахованного гражданина. Содержит сведения, обязательные в будущем для расчета пенсии.

  • лицевой номер распорядителя. Отражение действий, касающихся распределения бюджетных средств;

  • лицевой номер акционера. Для фиксации о выпуске, стоимости, количестве, категории и т. д. ценных бумаг и операций с ними.

Отметим, что номер лицевого счета — это основной объект учета контроля за движением финансов и отражения прочей индивидуальной информации.

Примеры лицевых счетов

Тип и предназначение лицевого счета определяют информацию, которая будет отражаться на лицевом счете клиента.

Типовой лицевой счет сотрудника

Типовой лицевой счет работника предприятия оформляется бухгалтерской службой и используется для учета заработной платы во всех ее видах.

Для заполнения лицевого счета сотрудника потребуются первичные документы:

  • сведения об отработанном рабочем времени;

  • оценка объема выполненной работы;

  • данные о выработке.

Фактически на лицевом счете работника предприятия отражается сумма ежемесячного заработка сотрудника, полученного им за календарный год.

Также на лицевом счете работника предприятия приводится информация об удержаниях, компенсациях и налогах, премиальных, пособиях и материальной помощи.

Банковский лицевой счет

Лицевой счет в банке — это комбинация из 20 цифр, которая открывает доступ к информации о клиенте, его кредитных обязательствах, проведенных операциях, начислении процентов, количестве банковских продуктов в личном пользовании и так далее.

Таким образом на банковском лицевом счете отражается вся информация о том , что делает и чем пользуется клиент, имеющее какое-либо отношение к конкретной финансовой организации.

Вся информация на лицевом счету строго конфиденциальна, и банк несет за это ответственность. Предоставлять сведения со счета сотрудники имеют право только держателю лицевого счета. Однако законодательство РФ предусматривает случаи разглашения сведений по запросу уполномоченных органов.

Лицевые банковские счета бывают разных типов:

  • сберегательные;

  • расчетные;

  • операционные;

  • инвестиционные.

Форма Т-54 является унифицированным бланком для лицевого счета работников предприятий и организаций. Он оформляется на каждого сотрудника при приеме на работу и чаще всего применяется в больших компаниях (маленькие фирмы предпочитают использовать другие, более удобные для них бланки).

Лицевой счет по форме Т-54 является одним из самых важных документов на предприятиях, поскольку в нем указываются подробные личные сведения о сотруднике, количество отработанных часов по каждому конкретному месяцу, зарплатные начисления и удержания.

  • Бланк и образец
  • Бесплатная загрузка
  • Онлайн просмотр
  • Проверено экспертом

ФАЙЛЫ

Кто оформляет Т-54

Учет лицевых счетов по заработной плате по форме Т-54 ведет специалист бухгалтерского отдела, он же ежемесячно занимается их заполнением.

Основания для заполнения формы Т-54

Для заполнения личного счета сотрудника по форме Т-54 необходимо пользоваться сразу несколькими документами. Сведения сюда вписываются на основании личной карточки работника, табеля учета рабочего времени (как в расчетно-платежную и расчетную ведомость), различного рода приказов – о трудоустройстве, увольнении, переводе, отпуске, взысканиях и поощрениях. Практически все данные, вписываемые в данный бланк, должны быть подтверждены документально.

Заполнение бланка лицевого счёта работника по форме Т-54

Часть 1

Как и любые другие учетные документы, бланк формы Т-54 включает в себя обязательную часть с реквизитами организации. Здесь в соответствующих графах нужно вписать полное наименование предприятия (с указанием организационно-правового статуса), код ОКПО (из регистрационных документов), а также структурное подразделение или отдел, к которому относится сотрудник, на которого оформляется данный лицевой счет.

Ниже вписывается номер документа, расчетный период (тут указывается дата приема на работу нового сотрудника, а в случае, если работник уже давно числится на предприятии, то первый месяц текущего года), а также категория персонала (руководитель, служащий и т.д.).

Далее нужно указать личные данные работника, на которого оформляется Т-54: его ФИО (полностью), табельный номер, присвоенный при трудоустройстве, номер ИНН, СНИЛС, код местожительства (узнать можно в территориальной налоговой службе), семейный статус, количество детей (если есть, если нет – прочерк), дату на момент трудоустройства и дату рождения.

Форма Т-54. Заполнение. Часть 1

Форма Т-54. Заполнение. Часть 2

Часть 2

Вторая и третья часть документа являются основными и включают в себя большую таблицу, содержащую 49 столбцов, в которые подробнейшим образом вписаны все сведения о работе сотрудника (в т.ч. фактически отработанном времени, начислению зарплаты, удержаниях и т.п.). Рассмотрим столбцы с 1-22.

  • С 1 по 8 столбцах указываются данные о приеме на работу, номер приказа о трудоустройстве, структурное подразделение, к которому относится сотрудник, условия труда (количество часов в неделю, график и т.п.), тарифная ставка (оклад или почасовая работа), а также всевозможные надбавки и премии, при наличии таковых. Если сотрудник увольняется, переводится на другое рабочее место и т.д. – это также необходимо внести в данные столбцы с обязательными ссылками на документы, послужившие основанием для этих действий.

Форма Т-54. Заполнение. Часть 3

  • С 9 по 16 столбцы вносится информация о количестве отпусков и их разновидностях, с указанием на приказы руководства и иные обосновывающие документы, а также точными датами отпускных периодов и общим числом календарных отпускных дней по каждому отпуску.

Форма Т-54. Заполнение. Часть 4

  • С 17 по 21 столбцы фиксируют сведения обо всех удержаниях, принятых в отношении сотрудника (в т.ч по исполнительным листам), тоже с ссылкой на приказ, датой и суммой удержаний.
  • В 22 столбец вписывается сведения о налоговых льготах (т.е. стандартного налогового вычета, если таковой имеет место быть).

Форма Т-54. Заполнение. Часть 5

Часть 3

Последняя, заключительная часть формы Т-54 содержит информацию о начисления и удержаниях, произведенных в отношении сотрудника. При этом следует обратить внимание на то, что данные вносятся помесячно (т.е. построчно). Месяцы обозначаются порядковыми числами от 01 до 12 (столбец 23)

  • С 24 по 27 столбец – сюда вносятся сведения о присутствии и отсутствии сотрудника на рабочем месте (общее количество часов по каждому пункту) в течение месяца;
  • С 28 до 37 столбец содержит полный перечень начислений сотруднику за отчетный месяц (в т.ч. основной заработок, больничные, отпускные, премии, выплаты по материальной и социальной помощи и т.д.);

Форма Т-54. Заполнение. Часть 6

  • С 38 по 46 столбцы фиксируют всевозможные удержания по работнику (в т.ч. ранее выплаченные авансы, НДФЛ и пр);
  • C 47 по 48 столбцах указываются данные о задолженностях сотрудника перед организацией;
  • 49 столбец включает в себя сумму начисленных к выдаче средств на основе данных, полученных из предыдущих строк, за месяц работы.

Форма Т-54. Заполнение. Часть 7

После тщательного внесения информации во все столбцы, бухгалтер, ответственный за оформление лицевых счетов, должен поставить под данным документом свою подпись с обязательной расшифровкой и датой окончательного заполнения.

Добавить комментарий